問(wèn)題已解決

老師，購(gòu)買月餅送禮的這種發(fā)票該怎么入賬，需要做視同銷售嗎？，這個(gè)該怎么申報(bào)一般納稅人

84784956| 提問(wèn)時(shí)間：2023 01/02 10:27
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，正規(guī)的來(lái)說(shuō)，需要視同銷售，借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸銀行存款， 借銷售費(fèi)用， 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
2023 01/02 10:28
84784956
2023 01/02 10:29
這個(gè)做銷售的話，價(jià)格和這個(gè)一樣可以不
郭老師
2023 01/02 10:30
你好，庫(kù)存商品都是成本購(gòu)入的，不含稅的金額，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交贈(zèng)小項(xiàng)是市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率。
84784956
2023 01/02 10:31
這個(gè)發(fā)票上面的價(jià)格應(yīng)該是市場(chǎng)價(jià)，這個(gè)是送人的
郭老師
2023 01/02 10:31
你好，那就填寫(xiě)一樣的就是了。
84784956
2023 01/02 10:32
填一樣，稅務(wù)上會(huì)不會(huì)問(wèn)呀
郭老師
2023 01/02 10:32
不好意思 不清楚的，沒(méi)有遇到過(guò)填寫(xiě)一樣的
84784956
2023 01/02 10:33
好的，謝謝老師
郭老師
2023 01/02 10:33
不用客氣，工作愉快
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~