00:10:00
問題已解決
實際支付標(biāo)貼2000元，收到對方開過來的專用發(fā)票2030元。 不需退回重開。請問財務(wù)這邊怎么記賬合適？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，兩種做法，差額可以放到營業(yè)外收入，
也可以紅沖你的成本和進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
2022 12/30 15:16
84784966 
2022 12/30 15:18
紅沖的話具體分錄怎么沖呢老師？
郭老師 
2022 12/30 15:18
借周轉(zhuǎn)材料、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸銀行存款、應(yīng)付賬款30，
借應(yīng)付賬款30，貸周轉(zhuǎn)材料、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
84784966
2022 12/30 15:22
我們當(dāng)時買的標(biāo)貼是直接用于貼在銷售貨物上， 所以當(dāng)時記賬是 ： 借：銷售費用 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項 貸：銀行存款 ?，F(xiàn)在紅沖做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 是怎么做分錄呢老師？
郭老師
2022 12/30 15:22
你好，那你的銀行存款多做了吧，借銀行存款貸銷售費用，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，進(jìn)項轉(zhuǎn)出。
84784966
2022 12/30 15:25
憑證后面需粘貼什么附件嗎？這次補充一張進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出分錄
郭老師
2022 12/30 15:27
可以什么都沒有的，不需要原始憑證。
84784966
2022 12/30 15:30
但是我當(dāng)時做的時候就按照我實際支付的2000元做的。借：銷售費用 1769.91 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額230.09 貸：銀行存款 2000。 實際收到的專用發(fā)票上是 不含稅額1796.46 稅額是233.54 元。 這下又該怎么更正一下呢老師？
郭老師
2022 12/30 15:30
你好，那你申報表里面怎么申報的，你申報表里面和賬上的不一樣嗎？那你賬上的可以不用動。
84784966
2022 12/30 15:32
發(fā)票暫時還沒有進(jìn)行勾選抵扣呢老師。所以我就在想我的憑證是否需要 做一筆進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？還是說等勾選抵扣后再來做一筆轉(zhuǎn)出？
郭老師
2022 12/30 15:34
你好，你勾選了之后不用做進(jìn)項轉(zhuǎn)出的，因為你也沒有做抵扣。你只需要申報表里面申報就可以。
84784966
2022 12/30 15:35
申報表里該怎么申報填列比較合適呢老師？ 畢竟到時勾選后，申報表的稅額 要大于我實際做賬的稅額，直接在稅額轉(zhuǎn)出那欄填差額嗎
郭老師
2022 12/30 15:39
申報的時候再轉(zhuǎn)附表二三十五欄里面填寫，然后進(jìn)項轉(zhuǎn)出，再再進(jìn)項轉(zhuǎn)出，其他里面填寫。
84784966
2022 12/30 15:40
也就是說我現(xiàn)在憑證也不用修改，然后等我抵扣申報的時候，直接在申報表里填轉(zhuǎn)出。到時候也不用再記一筆轉(zhuǎn)出分錄對不老師？
郭老師
2022 12/30 15:42
對的，是的，是這么做的。
閱讀 153
描述你的問題，直接向老師提問
550
意見反饋
