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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 請(qǐng)問(wèn)一下2020年 2021年做錯(cuò)的賬，怎么調(diào)整？？ 有一些是金額做錯(cuò)了，有一些是分錄做錯(cuò)了
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你好，具體的什么業(yè)務(wù)的，你說(shuō)一下業(yè)務(wù)。
2022 12/29 17:43
84785033 
2022 12/29 19:06
有一筆重復(fù)記賬，繳納同一筆印花稅和契稅， 重復(fù)記了兩次賬。
郭老師 
2022 12/29 19:08
當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的？
84785033
2022 12/29 19:08
還有一些是，沒(méi)有收到發(fā)票的預(yù)付工程款， 之前都記在 “其他應(yīng)收款”里邊。
郭老師
2022 12/29 19:10
正確的應(yīng)該是哪一個(gè)
在建工程的嗎
84785033
2022 12/29 19:10
借，開(kāi)發(fā)成本-土地成本-契稅
借 開(kāi)發(fā)成本-土地成本-印花稅
貸 銀行存款
沒(méi)有收到發(fā)票的預(yù)付工程款
原來(lái)的分錄是
借，其他應(yīng)收款
貸 銀行存款
84785033
2022 12/29 19:11
老師，沒(méi)有發(fā)票的，正確的是不是要掛在 預(yù)付賬款里邊？？
郭老師
2022 12/29 19:17
你好，重復(fù)做的，契稅和印花稅借銀行存款貸開(kāi)發(fā)成本，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里面沒(méi)有？沒(méi)有發(fā)票的，對(duì)方給你提供的服務(wù)按照業(yè)務(wù)來(lái)做就可以了，不用非得做到預(yù)付賬款，你根據(jù)具體的業(yè)務(wù)來(lái)和有發(fā)票的一樣做。
84785033
2022 12/29 19:22
老師 ，重復(fù)做的，契稅和印花稅，可不可以做同樣的分錄，然后金額寫負(fù)數(shù)，這樣子可以嗎？
郭老師
2022 12/29 19:24
可以的，可以這么做的。
84785033
2022 12/29 19:25
老師，平常我們都是根據(jù)收到的發(fā)票然后將記到開(kāi)發(fā)成本，建筑安裝工程費(fèi)里邊去，但是這個(gè)沒(méi)有發(fā)票，之前又記在 其他應(yīng)收款，，現(xiàn)在也能和 有發(fā)票的一樣做嗎
郭老師
2022 12/29 19:26
可以的，可以正常做的。
84785033
2022 12/29 19:31
老師，那是先把原來(lái)掛在其他應(yīng)收款的分錄沖紅，然后再重新記到開(kāi)發(fā)成本里邊嗎？
郭老師
2022 12/29 19:33
可以的，可以這么做的
84785033
2022 12/29 19:34
老師，還有一筆分錄，僅僅就是金額出錯(cuò)了
借管理費(fèi)用26553
貸銀行存款26553
實(shí)際發(fā)生金額是26533
這個(gè)要怎么改？？
郭老師
2022 12/29 19:37
借銀行存款，借管理費(fèi)用-20
84785033
2022 12/29 19:37
謝謝老師
郭老師
2022 12/29 19:39
不用客氣，工作愉快。
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