00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，本公司項(xiàng)目**別人公司，我合作成本單位開(kāi)部分成本，另外會(huì)讓成本單位多開(kāi)部分，算2稅金，這塊分錄怎么做？（其實(shí)我主要是成本發(fā)票這塊不會(huì)做了）例如：本公司項(xiàng)目100，付**費(fèi)17，實(shí)際成本50，另多開(kāi)成本10（花了2買），提現(xiàn)7（工資）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，多開(kāi)的成本就直接根據(jù)發(fā)票做借營(yíng)業(yè)成本貸應(yīng)付賬款
2022 12/24 00:26
84784949 
2022 12/24 09:10
不是這樣的，院里收到成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-60
貸：應(yīng)付賬款-成本單位 60
院里付成本
借：應(yīng)付賬款-成本單位60
貸：其他應(yīng)收款-院里 60
成本單位扣稅金返還
借：銀行存款-老板 18
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-稅金2
貸：其他應(yīng)收款-成本單位個(gè)人20
院里工資報(bào)銷
借：管理費(fèi)用-工資7
貸：其他應(yīng)收款-院里7
您在細(xì)致幫我看下，這是內(nèi)賬。成本單位扣除2（買票稅金）再返回18到老板個(gè)人卡上，這里到底該怎么調(diào)整？
璐媛 
2022 12/24 09:32
同學(xué)您好，實(shí)際的成本是50還是40？多開(kāi)的發(fā)票是20嗎？收到成本是應(yīng)該借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 40 其他應(yīng)收款-成本單位 20 貸應(yīng)付賬款 60
收到返還時(shí)借銀行存款18主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2 貸其他應(yīng)收款-成本單位 20
其他分錄都不變，跟成本單位的往來(lái)最后應(yīng)該是平的，因?yàn)槭莾?nèi)賬，所以按照實(shí)際的成本做營(yíng)業(yè)成本
84784949
2022 12/24 10:43
實(shí)際成本50、另多開(kāi)10(50+10=60）,稅費(fèi)2,（10-2=8)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-50
其他應(yīng)收款-成本單位 10
貸：應(yīng)付賬款-成本單位60
借：銀行存款-老板8
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-稅金2
貸：其他應(yīng)收款-成本單位10
借：應(yīng)付賬款-成本單位60
貸：其他應(yīng)收款-院里60
是這樣嗎？
還是本公司項(xiàng)目**院里，實(shí)際成本50，稅額5（50-5=45），成本單位要返還45給老板個(gè)人怎么做？
璐媛
2022 12/24 10:47
同學(xué)您好，這樣處理是對(duì)的
84784949
2022 12/24 10:58
老師，您看下我上個(gè)問(wèn)題的最下面的一個(gè)問(wèn)題，幫我解一下
璐媛
2022 12/24 11:24
同學(xué)您好，不管多少金額，內(nèi)賬以實(shí)際成本入賬，多開(kāi)的發(fā)票就放其他應(yīng)收款和應(yīng)付賬款，返還時(shí)再?zèng)_減其他應(yīng)收款款，稅額計(jì)入營(yíng)業(yè)成本就可以了
84784949
2022 12/24 13:33
好的明白了，那別人項(xiàng)目**我這，我把這個(gè)項(xiàng)目掛另一個(gè)地方
（總公司）那這項(xiàng)業(yè)務(wù)的收入，我不用掛收入，直接掛往來(lái)是嗎？只有我收到的**費(fèi)做其他業(yè)務(wù)收入，可以這么理解嗎？
閱讀 169
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
220
意見(jiàn)反饋
