免費(fèi)問答

你好 不需要做這一筆的。

什么時間都不需要做這一筆的待抵扣，這個用不到，這個是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月抵扣不了的情況下才做這個科目。

你好是的，是這么做的。

你好，進(jìn)項(xiàng)等于29574乘以9% 不含稅的金額，29574-29574*9%

規(guī)定 固定的計(jì)算公式。

向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品，可以憑農(nóng)副產(chǎn)品收購發(fā)票或自產(chǎn)農(nóng)副產(chǎn)品銷售發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。 　　企業(yè)經(jīng)常向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者個人購進(jìn)自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品的，可以向主管稅務(wù)局申請農(nóng)副產(chǎn)品收購發(fā)票，在購進(jìn)時自行據(jù)實(shí)開具;或者，可以由農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者去稅務(wù)局申請代開免稅銷售發(fā)票。無論是企業(yè)自開的農(nóng)副產(chǎn)品收購發(fā)票，還是稅務(wù)局代開的免稅農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，均可以作為進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣憑證。 　　農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)企業(yè)等，銷售自產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品時，可以開具免稅的農(nóng)副產(chǎn)品銷售發(fā)票。因此，購進(jìn)企業(yè)向這類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的組織和企業(yè)采購農(nóng)產(chǎn)品，應(yīng)積極索取合規(guī)的發(fā)票，以作為進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的憑據(jù)。 　　農(nóng)副產(chǎn)品收購發(fā)票或自產(chǎn)自銷農(nóng)副產(chǎn)品銷售發(fā)票，可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額×9%，用于生產(chǎn)13%稅率深加工產(chǎn)品按照10%扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

吃的是這么做的，是這么理解的。

是的是這么做的，是這么理解的。

你問你稅務(wù)局，這個稅務(wù)局給規(guī)定的不是剛成立，一定就是輔導(dǎo)期啊，但現(xiàn)在大部分沒有輔導(dǎo)期的。

是的，可以這么做的。

不用客氣，工作愉快。

月底沒有認(rèn)證，在月底需要做借：應(yīng)繳稅費(fèi)，待認(rèn)證，貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)這一筆么？

什么時候做這一筆呢

12月份認(rèn)證了，然后報(bào)稅直接抵扣，也不需要做待抵扣這一筆是么？直接做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)就可以了是么

老師，麻煩您幫我看一下我這個科目還有金額計(jì)算的有沒有問題，實(shí)際開了29574元的收購票，我主要是對進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算還是很迷惑，不知道發(fā)票開的金額是含稅還是不含稅的

為啥進(jìn)項(xiàng)不是29574/1.09再*0.09呢

嗷嗷嗷，那我賬面上進(jìn)項(xiàng)就用實(shí)際開票金額29574*9%得出的結(jié)果填寫，庫存商品已我實(shí)際支付的金額減去這個進(jìn)項(xiàng)就可以了是么？

還有一個問題，就是在11月份我們公司采購了一輛公車，發(fā)票稅額大概一萬多，在報(bào)稅時候也未勾選認(rèn)證，那么我是不是也要做借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)？

我們公司是10月份剛成立的，請問現(xiàn)在屬于輔助期么？

如果上個月給一個農(nóng)戶開票，但是因?yàn)槠辈粔驔]開完，這個月領(lǐng)完票以后可以繼續(xù)給上個月這筆款接著開票么

好的，謝謝老師