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實(shí)務(wù)
問題已解決
明明暫估的時(shí)候是8000元沒錯(cuò) 紅沖暫估的時(shí)候是13300元 那個(gè)利潤分配_未分配利潤的5300元是什么意思呢？為什么會(huì)涉及未分配利潤
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答稍等我看一下圖片回復(fù)您
2022 12/06 15:32
松松老師 
2022 12/06 15:34
同一家采購發(fā)票已經(jīng)來了，但是成本屬于上一個(gè)年度的成本直接做利潤分配了
84785010 
2022 12/06 15:42
老師的意思是說 這利潤分配_未分配利潤的5300元是上一個(gè)年度的已轉(zhuǎn)為利潤分配了
而暫估的時(shí)候是8000元 是屬于本年度的
對(duì)方開票開了13300元 正好把上年度和本年度的金額都開了
所以才會(huì)有這樣的分錄，是這個(gè)意思吧？
松松老師
2022 12/06 15:43
對(duì)，理解的沒有問題
84785010
2022 12/06 15:53
為什么這筆要這么做呢？
先通過 利潤分配_未分配利潤 把 應(yīng)付賬款_暫估成本沖了 再用
利潤分配_未分配利潤 來做收到發(fā)票的分錄？
84785010
2022 12/06 15:54
后面一句話是什么意思呢？
松松老師
2022 12/06 15:59
是這樣，做了成本暫估肯定就結(jié)轉(zhuǎn)成本到未分配利潤了，其實(shí)應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整做才對(duì)
借：應(yīng)付賬款-暫估2600
貸：以前年度損益調(diào)整2600
借：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
貸：應(yīng)付賬款
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