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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這個(gè)月多扣了員工公積金，分錄怎么做，個(gè)稅已經(jīng)交了。這個(gè)月兩個(gè)員工，一個(gè)公積金是400，一個(gè)是960.400的這個(gè)工資表給他填成800了，相當(dāng)于把應(yīng)該公司承擔(dān)的部分也從他工資里扣了
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您好同學(xué)，同學(xué)只是做賬的時(shí)候多，，扣除了嗎？那你把原來那個(gè)分錄紅沖掉，重新做個(gè)正確的分錄就行，然后就是說別人原來的分錄。，你可以把金額寫成負(fù)數(shù)，然后再寫一個(gè)新的分?jǐn)?shù)就可以。
2022 12/05 15:31
李霞老師 
2022 12/05 15:31
再寫一個(gè)新的分錄，就可以啦。
84784974 
2022 12/05 15:33
老師，是現(xiàn)在在做11月的賬，發(fā)現(xiàn)人事這部分算錯(cuò)了，多的這400塊下個(gè)月還是要給員工補(bǔ)回去的，現(xiàn)在不知道分錄這兒怎么做，
李霞老師
2022 12/05 15:44
你好同學(xué)，你這種情況的話，簡(jiǎn)單的來說，按照這個(gè)錯(cuò)誤的正常做分錄就行，然后呢，不需要調(diào)整，等到下個(gè)月的時(shí)候，多給這個(gè)員工計(jì)提點(diǎn)兒工資，借管理費(fèi)用-工資，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，就行，相當(dāng)于把它放到工資里面了。
84784974
2022 12/05 16:13
我現(xiàn)在的科目是借管理費(fèi)用公積金960，貸應(yīng)付職工薪酬住房供=公積金960 .然后11月直接銀行扣款了，分錄寫的是借應(yīng)付職工公積金，借其他應(yīng)付款-員工，貸銀行。然后下個(gè)月沖，這樣可以么
李霞老師
2022 12/05 16:19
你好同學(xué)可以的，這個(gè)下月沖也可以。
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