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問題已解決
老師你好，請(qǐng)問下銀行手續(xù)費(fèi)未收到發(fā)票時(shí)分錄做成借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，次月收到發(fā)票后要怎么調(diào)整分錄
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你好，你們單位是充電器的嗎？
2022 11/23 15:39
郭老師 
2022 11/23 15:40
打錯(cuò)了，你們單位現(xiàn)在還屬于籌建期的嘛，籌建器材做管理費(fèi)用里面的。
84785009 
2022 11/23 15:45
不是，是跨行轉(zhuǎn)賬的手續(xù)費(fèi)和籌建期的開戶費(fèi)，年末收到了專票，要怎么調(diào)整分錄
郭老師
2022 11/23 15:47
借其他應(yīng)付款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
借財(cái)務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸其他應(yīng)付款。
84785009
2022 11/23 16:05
老師，您可以看下我的問題嗎，我的意思是我已經(jīng)做成了借財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸銀行存款了，后期收到專票我應(yīng)該怎么調(diào)整
郭老師
2022 11/23 16:10
你好，你上面寫的是做到管理費(fèi)用，我給你紅沖的管理費(fèi)用借其他應(yīng)付款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，這個(gè)對(duì)不對(duì)，因?yàn)殄X沒有退回來，你這個(gè)銀行存款不能做借方銀行存款
用了一個(gè)往來科目來代替
第二步做的是發(fā)票的
借財(cái)務(wù)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸其他應(yīng)付款
這個(gè)是做進(jìn)項(xiàng)
沒有問題吧
84785009
2022 11/23 16:21
老師不可以直接做調(diào)整的分錄嗎，借：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)100，借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)負(fù)數(shù)100
郭老師
2022 11/23 16:24
可以的，可以這么做的。
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