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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到國外模具款及貨款：借：銀行存款3000 貸：應(yīng)收賬款3000 銷售貨物借：應(yīng)收賬款2000 貸：主營業(yè)務(wù)收入2000 ，模具款沒有銷售不在清楚怎么做賬？老師
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你好，這個(gè)貨物你們單位沒有出口的嗎？
2022 11/11 11:00
84784976 
2022 11/11 11:02
貨物報(bào)關(guān)出口，老師
郭老師 
2022 11/11 11:05
快刀你好，你已經(jīng)出口了，確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的啊，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。
84784976
2022 11/11 11:06
模具沒有出口，模具在我們公司，只是生產(chǎn)這個(gè)貨物需要模具，價(jià)值不高直接入了制造費(fèi)用-模具費(fèi)，老師
84784976
2022 11/11 11:07
模具材料買回來我們自己也要加工制作組合，老師
郭老師
2022 11/11 11:07
你好，那你給對(duì)方怎么開的發(fā)票？或者是合同里面約定這個(gè)模具單獨(dú)收費(fèi)嗎？
郭老師
2022 11/11 11:08
你上面做的收入是模具的還是貨款的？
84784976
2022 11/11 11:10
收款是3000，出貨和發(fā)票是2000，多收了1000元是模具可以沖減國內(nèi)支付的模具材料費(fèi)嗎。老師
郭老師
2022 11/11 11:12
你好，做成本里面的。這個(gè)制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面去。
84784976
2022 11/11 11:20
只是我的應(yīng)收賬款不平，收到國外客戶家具款和模具款3000，出貨發(fā)票家具是2000，還有1000不平？老師
郭老師
2022 11/11 11:23
你好，因?yàn)槟銢]有確認(rèn)收入，這個(gè)模具你是走代收代付嗎？如果走代收代付的話，你做不了制造費(fèi)用。
郭老師
2022 11/11 11:23
確認(rèn)收入的數(shù)應(yīng)該是借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入3000。
84784976
2022 11/11 11:35
模具未銷售未開票，先確認(rèn)收入嗎？
郭老師
2022 11/11 11:38
你好，沒有銷售先掛帳，掛著應(yīng)收賬款就是了。
84784976
2022 11/11 11:43
應(yīng)收賬款1000不能直接沖減制造費(fèi)用-模具費(fèi)，老師
郭老師
2022 11/11 11:45
不可以的，除非你們有代收代付的證明。
84784976
2022 11/11 11:57
確認(rèn)收入的數(shù)應(yīng)該是借應(yīng)收賬款3000貸主營業(yè)務(wù)收入3000。未開票1000，我自己視同銷售開一張發(fā)票，或者就掛在應(yīng)收賬款上
郭老師
2022 11/11 11:58
你好，做無票收入就可以到你的報(bào)關(guān)單上，是怎么做的？
郭老師
2022 11/11 11:58
看一下你的報(bào)關(guān)單銷售額是多少？
84784976
2022 11/11 11:59
報(bào)關(guān)單銷售額只有家具2000，老師
郭老師
2022 11/11 12:01
你好，那你出一個(gè)走代收代付的委托書，主要是這個(gè)收外匯，你得去銀行報(bào)備。
84784976
2022 11/11 13:24
這一筆也不能沖減檢測(cè)費(fèi)
郭老師
2022 11/11 13:26
你好，貨物的運(yùn)雜費(fèi)，還有保險(xiǎn)的，一般走代收代付。
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