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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
第一步庫(kù)存商品紅沖的話(huà)，當(dāng)時(shí)做的憑證第二步成本結(jié)轉(zhuǎn)成利潤(rùn)不用紅沖嗎老師？
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同學(xué)你好，第一個(gè)分錄，借：主營(yíng)業(yè)業(yè)成本，貸：庫(kù)存商品。是結(jié)轉(zhuǎn)成本。? 第二個(gè)分錄是結(jié)轉(zhuǎn)損益
2022 11/07 09:33
84785010 
2022 11/07 09:36
我前幾個(gè)月成本的金額結(jié)轉(zhuǎn)的都不對(duì)，這個(gè)月紅沖的話(huà)，第二個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄用不用紅沖？
劉瓊老師 
2022 11/07 09:37
要呀，但是你只做一筆紅沖，結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候完全可以在紅沖這個(gè)月對(duì)沖呀，可以不單獨(dú)做一筆呀
84785010
2022 11/07 09:40
就是我這個(gè)月要正常結(jié)轉(zhuǎn)的跟這個(gè)紅沖的損益結(jié)轉(zhuǎn)放在一起，是這個(gè)意思嗎老師
劉瓊老師
2022 11/07 09:41
是的，只是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，你做一筆紅字方便查，不要跟當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本放一起。損益可以放在一起
84785010
2022 11/07 09:50
沒(méi)明白，是說(shuō)第一步不用沖了，直接沖第二步的結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？
劉瓊老師
2022 11/07 09:59
第一步要做（即沖成本）。第二步成本轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)不做（把這一步合在本月一起做。就少一張紅字憑證）
84785010
2022 11/07 10:33
這樣對(duì)吧老師？
劉瓊老師
2022 11/07 10:38
你這樣做也可以，也是相當(dāng)于沖了。我的意思是。
紅沖上月：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? （負(fù)數(shù)） 貸：庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)）
本月結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? （正數(shù)） 貸：庫(kù)存商品（正數(shù)）
借：本年利潤(rùn)（本月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減掉要紅沖的金額）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（本月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減掉要紅沖的金額）
84785010
2022 11/07 10:41
恩恩明白您的意思非常感謝老師
劉瓊老師
2022 11/07 10:41
不客氣，謝謝你的好評(píng)
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