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老師，分公司向總公司支付管理費，總公司需要開具專票給子公司嗎，不開具發(fā)票子公司能稅前扣除嗎?開具發(fā)票可以稅前扣除嘛?不能稅前扣除的話是按100以內2.5%的稅率交企業(yè)所得稅還是25%
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你好，學員，是獨立核算的嗎
2022 11/03 15:27
84784972 
2022 11/03 15:31
是的哈，獨立核算報稅的分公司
冉老師 
2022 11/03 15:34
最好是開發(fā)票的，學員
84784972
2022 11/03 15:36
開具發(fā)票可以企業(yè)所得稅稅前扣除嘛?總公司小規(guī)模納稅人，直接開具普票免稅?還是開具差額征稅專票5個點?
84784972
2022 11/03 15:36
還是一定要開6個點，現在小規(guī)模開不了6個點
冉老師
2022 11/03 15:37
開具發(fā)票可以企業(yè)所得稅稅前扣除嘛?總公司小規(guī)模納稅人，直接開具普票免稅?還是開具差額征稅專票5個點?
小規(guī)?？梢悦舛?/div>
冉老師
2022 11/03 15:38
小規(guī)?？梢灾苯用舛?/div>
84784972
2022 11/03 15:40
直接免稅開普票是嗎?那開具的發(fā)票分公司可以稅前扣除嗎？
冉老師
2022 11/03 15:47
直接免稅開普票是嗎?那開具的發(fā)票分公司可以稅前扣除嗎？
是的，免稅的，可以稅前扣除的
84784972
2022 11/03 15:57
老師，不是說這個管理費不可以稅前扣除的嗎？
冉老師
2022 11/03 15:58
老師，不是說這個管理費不可以稅前扣除的嗎？
那個針對的是母子公司之間的
84784972
2022 11/03 15:59
總分公司之間有發(fā)票是可以企業(yè)所得稅稅前扣除的?那這個管理費必須是分公司給總公司提供服務嘛?還是沒有提供服務，定期收取計提管理費用也是可以的?
冉老師
2022 11/03 16:00
總分公司之間有發(fā)票是可以企業(yè)所得稅稅前扣除的?那這個管理費必須是分公司給總公司提供服務嘛?還是沒有提供服務，定期收取計提管理費用也是可以的?
是的，必須是真實發(fā)生的
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