00:10:00
問題已解決
請東老師回答。老師，請問，如果以法人名義，用法人的房產進行貸款，貸款用途寫的是用于公司生產經營，貸款后放貸到法人的個人卡中，然后法人直接從法人個人卡中把貸款劃給了公司的供應商，現(xiàn)在該筆貸款到了支付利息的時候，從公司賬戶劃了5000元到法人個人卡中，用于法人支付貸款利息。因為本金是由法人個人卡直接支付到客戶賬戶的，并沒有經過公司賬戶，現(xiàn)在通過公司賬戶給法人個人卡中劃入了5000元，讓法人支付利息使用，這種情況，公司賬上這5000元的支出，怎么做分錄呢？后面附件放什么呢？歸還貸款的時候，也不通過公戶歸還
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，我看一下給你解答
2022 11/03 15:02
立峰老師 
2022 11/03 15:03
同學不好意思，沒有看見你在問東老師
立峰老師
2022 11/03 15:06
同學你好
這種情況工作經常出現(xiàn)。
賬務處理比較好處理。把法人墊付的錢作為往來款賬務處理就可以。
這個利息是個不好處理的事情，因為法人不開發(fā)票給公司，涉及增值稅、個稅等問題。所以如果金額不大，利息這一塊年底調增即可。
附件方面，可以有三方協(xié)議來證明法人代公司收付款。
84785017 
2022 11/03 15:23
您回答的也很好，立峰老師，因為本金沒有入過公戶，就直接支付給供應商的法人了，就可以直接 借：應付賬款-供應商 本金 貸：其他應付款-法人 本金，這樣分錄對么？從公戶劃給法人的利息，就 借：財務費用 貸：銀行存款 這樣分錄對么，立峰老師？本金那筆分錄的后面，附上貸款合同。您看我說的這些操作，對么？
立峰老師
2022 11/03 15:24
因為本金沒有入過公戶，就直接支付給供應商的法人了，就可以直接 借：應付賬款-供應商 本金 貸：其他應付款-法人 本金，這樣分錄對么？
答：可以，只要有三方協(xié)議，附上，或者供應商作證明款項是我們付的，他不再就相同負債主張債權。就可以。?
立峰老師
2022 11/03 15:25
從公戶劃給法人的利息，就 借：財務費用 貸：銀行存款 這樣分錄對么
答：是的，附上我們和法人的借款證明。
立峰老師
2022 11/03 15:26
本金那筆分錄的后面，附上貸款合同
答：貸款合同附上可以。其實直接證據(jù)就是我們借了法人的錢。
所以這中間的有點小風險就是我們給法人了利息，而沒有代扣，法人也不愿意讓扣。
立峰老師
2022 11/03 15:27
這是現(xiàn)實問題，銀行不貸款給公司，法人可以貸。所以就里邊利息是個共同存在的問題
84785017
2022 11/03 15:31
我捋一捋，立峰老師，本金沒有入過公戶，就直接支付給供應商的法人了（等于是法人付法人），分錄 借：應付賬款-供應商 本金 貸：其他應付款-法人 本金 附件為三方協(xié)議與貸款合同。從公戶劃給法人的利息，就 借：財務費用 貸：銀行存款 附件為公司與法人的借款協(xié)議。匯繳時，對于計入的利息調增。整體上是這個意思，對吧？
立峰老師
2022 11/03 15:39
我捋一捋，立峰老師，本金沒有入過公戶，就直接支付給供應商的法人了（等于是法人付法人），分錄 借：應付賬款-供應商 本金 貸：其他應付款-法人 本金 附件為三方協(xié)議與貸款合同。
答：是的。
從公戶劃給法人的利息，就 借：財務費用 貸：銀行存款 附件為公司與法人的借款協(xié)議。
答：是的
匯繳時，對于計入的利息調增
答：是的。
84785017
2022 11/03 15:43
與法人的借款協(xié)議，約定有息的還是無息的呢？三方協(xié)議，大概內容些什么呢？
立峰老師
2022 11/03 15:45
是有息，要不無法付利息。
立峰老師
2022 11/03 15:47
甲方：XXX公司
乙方：XXX公司
丙方：XXX公司
甲方欠丙方工程款人民幣：肆拾叁萬玖仟陸佰零壹元整（元）。
現(xiàn)經三方協(xié)商，一致同意，甲方欠丙方工程款（肆拾叁萬玖仟陸佰零壹元整）由乙方支付給丙方，協(xié)議生效后，甲方在預付賬款人民幣：貳佰貳拾萬元整（）中沖減，乙方代甲方支付丙方的工程款，人民幣：肆拾叁萬玖仟陸佰零壹元整（439601.00元）。
此協(xié)議一式三份，三方各執(zhí)一份，經三方代表簽字蓋章后生效。
20? 年3月23日
84785017
2022 11/03 15:52
看您的回復好清晰，謝謝您。立峰老師，如果與法人的借款協(xié)議寫成有息的，那從銀行支付法人的時候，就應該代扣個稅，是吧，這種情況下個稅稅率是20%么，如果不代扣也可以，就是有一些小風險，現(xiàn)在很多私企都不代扣，對吧？您說我說的這種情況三方是不是指 我公司、法人、供應商，這三方？
立峰老師
2022 11/03 16:10
果與法人的借款協(xié)議寫成有息的，那從銀行支付法人的時候，就應該代扣個稅，是吧，這種情況下個稅稅率是20%么，如果不代扣也可以，就是有一些小風險
答：是的
三方是不是指 我公司、法人、供應商，這三方？
答：是的
84785017
2022 11/03 16:32
立峰老師，做利息的時候，只用一張銀行回單和法人的借款協(xié)議做附件就可以，對吧？還有，如果公司支付法人的利息，總額與法人支付銀行的利息金額相等，是不是，就和個稅無關了？因為法人也沒掙錢，全還用于公司經營的貸款利息了。這么理解對么？
84785017
2022 11/03 16:44
還有，前面說到對于本金的處理是 借：應付賬款-供應商 本金 貸：其他應付款-法人 本金，這是如果歸還借款也是從公戶支付給法人，就正好 借：其他應付款-法人 本金 貸：銀行存款 本金。如果歸還借款本金時，他沒有從公戶劃款，這筆其他應付款怎么處理呢？
立峰老師
2022 11/03 17:17
做利息的時候，只用一張銀行回單和法人的借款協(xié)議做附件就可以，對吧？還有，如果公司支付法人的利息，總額與法人支付銀行的利息金額相等，是不是，就和個稅無關了？因為法人也沒掙錢，全還用于公司經營的貸款利息
這個因為是我們給法人的，所以與銀行無關。這個你可以再咨詢一下稅務。
立峰老師
2022 11/03 17:18
還有，前面說到對于本金的處理是 借：應付賬款-供應商 本金 貸：其他應付款-法人 本金，這是如果歸還借款也是從公戶支付給法人，就正好 借：其他應付款-法人 本金 貸：銀行存款 本金。如果歸還借款本金時，他沒有從公戶劃款，這筆其他應付款怎么處理呢？
沒有工從公戶劃款，說明還沒有還
84785017
2022 11/04 14:57
立峰老師，我想接著讓您回答我的問題，怎么在新問題里讓您看到呢？
立峰老師
2022 11/04 14:58
說別的老師不要接
立峰老師
2022 11/04 14:59
要不別的老師就接走了
84785017
2022 11/04 15:00
我寫了好幾次了，別的老師不要接，可是他們都接了，弄得我找不到您
立峰老師
2022 11/04 15:01
有個點這個對話框，直接找好像有積分是吧
立峰老師
2022 11/04 15:02
你問下客服，看他們有沒有方法
閱讀 96
描述你的問題，直接向老師提問
78
意見反饋
