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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提工資和社保時(shí),可以把社保中個(gè)人和公司繳納部分一塊計(jì)提,工資是計(jì)提扣除個(gè)人社保部分,可以嗎?
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速問速答你好,按以下分錄處理
計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金
借:管理費(fèi)用-社保,公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保,公積金
先發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分)
????? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2022 11/02 11:14
84785033
2022 11/02 11:28
我知道這個(gè),可是我們那個(gè)社保是拖兩個(gè)月再交,
84785033
2022 11/02 11:28
不是社保拖兩個(gè)月,是工資拖兩個(gè)月再發(fā)
家權(quán)老師
2022 11/02 11:28
不管是拖好久,都要按說費(fèi)分錄計(jì)提哈
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