00:10:00
問題已解決
@郭老師 公司給員工購買的意外團險，保險公司給開了專票，我們可以抵扣進項稅額嗎？怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個屬于福利費的，抵扣不了的，除非你們單位是高危行業(yè)的
借管理費用福利費貸應付職工薪酬福利費
借應付職工薪酬福利費貸銀行存款。
2022 11/01 16:33
84784987 
2022 11/01 16:45
已經(jīng)抵扣了，怎么處理呢？發(fā)票是21年11月份開的，現(xiàn)在發(fā)票沒入賬呢
郭老師 
2022 11/01 16:46
現(xiàn)在做進項轉(zhuǎn)出就可以的。
84784987
2022 11/01 16:51
具體分錄怎么做，這張發(fā)票我還用入賬嗎？這個月增值稅我報的時候填哪一欄呢？
郭老師
2022 11/01 16:52
你好，當時你分錄怎么做的？
郭老師
2022 11/01 16:52
表二進項轉(zhuǎn)出集體福利在這里面填寫的。
84784987
2022 11/02 09:53
老師，我看了下，去年12月。會計做賬? 借：管理費用? 貸：銀行存款? 因為開了專票，所以把進項稅抵扣了，但是賬務上將稅合并做到了管理費用。現(xiàn)在怎么辦呢？
郭老師
2022 11/02 09:55
哦，那你現(xiàn)在只需要做進項轉(zhuǎn)出就可以的。
84784987
2022 11/02 09:57
表二填進項轉(zhuǎn)出，那賬務處理呢？
郭老師
2022 11/02 10:00
啥不用做處理啦，已經(jīng)做了管理費用你并沒有抵扣。
閱讀 105
描述你的問題，直接向老師提問
543
意見反饋
