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那進(jìn)項(xiàng)稅是不是要結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呀，老師麻煩幫我寫一下分錄

你當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)都有余額的嗎？

當(dāng)時(shí)只有進(jìn)項(xiàng)稅有余額，銷項(xiàng)稅沒有余額，所以稅務(wù)局給我們退稅了，所以我不知道分錄咋寫麻煩老師幫我寫一下分錄

借銀行存款， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

第一個(gè)收到退稅，第二個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)，第三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，第四個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

好的我明白了老師是不是也可以計(jì)入 ?應(yīng)交稅費(fèi)-留底退稅 呢 我看有些人這么做的

可以的，可以這么做。

那進(jìn)入留底退稅怎么做分錄呢

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)、留抵退稅

那是不是 應(yīng)交稅費(fèi)-留抵退稅 之后的分錄 跟上面的分錄一致呀

你好，你月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？月末結(jié)轉(zhuǎn)就一樣，不結(jié)轉(zhuǎn)的話就不用做了。

是不是應(yīng)該這樣做呢 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交留底退稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呀

可以的，可以這么做的。