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老師你好！去年完工的工地，今年收的尾款計了今年的收入，付出的成本也寫了今年的，怎么調(diào)？（郭老師
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你好； 去年怎么做賬的? ； 你計入今年收入是不對的； 你什么準則的； 這個 跨年收入要走以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整的??
2022 10/27 15:04
84784949 
2022 10/27 15:06
小企業(yè)會計準則
meizi老師 
2022 10/27 15:08
你好；? ?你可以把之前分錄發(fā)來看看嗎 ；好對應去處理紅沖 和調(diào)整分錄? ?
84784949
2022 10/27 15:10
成本，借：主營業(yè)務成本 貸：銀行存款 或 借：工程施工 貸：銀行存款 收尾款 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收
meizi老師
2022 10/27 15:11
你好；? 你先紅沖這 收入和成本分錄 ； 然后去補做去年的：借 利潤分配-未分配利潤? 貸銀行存款? ； 或者 借? 工程施工? 貸銀行存款 ；? 借銀行存款貸利潤分配 -未分配利潤 ； 應交稅費-應交增值稅? ?
84784949
2022 10/27 15:11
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 10/27 15:12
不客氣的； 你先操作下看看 ；? ?不客氣??
84784949
2022 10/27 15:16
3月份有一筆退定金的項目，收時10000，退了7500，那2500我記了主營業(yè)務收入，本來是要記營業(yè)外收入，這個怎么辦
meizi老師
2022 10/27 15:18
?你好；? 退定金這個是什么情況發(fā)生的 ； 你這個沒有跨年 是嗎； 就調(diào)整科目即可； 貸 營業(yè)外收入； 貸 主營業(yè)務收入負數(shù)金額； 這樣來處理? ?
84784949
2022 10/27 15:20
借：營業(yè)外收入 -2500 貸：主營業(yè)務收入-2500
meizi老師
2022 10/27 15:23
你好； 你做借方負數(shù)也可以的； 只是怕你? 系統(tǒng)識別不了營業(yè)外收入做借方哦? ? ?
84784949
2022 10/27 15:27
老師，上面那個計工程施工的每月底已經(jīng)記到主營業(yè)務成本了，那是不是直接沖主營業(yè)務成本就行了
meizi老師
2022 10/27 15:29
你好；? ? ? ?一個科目來沖； 先沖工程施工 ；然后再沖主營業(yè)務成本去? ??
84784949
2022 10/27 15:44
有一部分是直接計到主營業(yè)務成本，有一部分是先計入工程施工，月末結轉到主營業(yè)務成本，那這樣子充我就有點蒙圈了
meizi老師
2022 10/27 15:46
?你好；? 那就分別去 沖即可；? ? ?一部分直接沖主營業(yè)務成本? ? ? ； 一部分先沖該工程施工? 在去沖主營業(yè)務成本? ； 跨年了? 沖利潤分配? ?
84784949
2022 10/27 15:48
這些工地去年完工的，錢是令年收付的，賬是今年記的
meizi老師
2022 10/27 15:50
你好；? ? 先把今年的紅沖了。 然后去紅沖利潤分配去哈； 損益科目用利潤分配替代??
84784949
2022 10/27 15:55
老師，我不能提問了，麻煩你寫完分錄我看下
meizi老師
2022 10/27 16:01
紅沖本年分錄? ；? 因為你做到本年的收入和成本去了。 所以你先紅沖本年的； 借貸方分錄不變金額負數(shù)；? 然后再 正確分錄 ：借 工程施工 ；金額負數(shù) ；貸 銀行存款金額負數(shù) ； 然后；? 借 工程施工 貸 利潤分配 -未分配利潤? ?；? 紅沖：借? ? 銀行存款貸利潤分配-未分配利潤? ?
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