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老師，企業(yè)注銷的話，這個預(yù)收賬款，跟固定資產(chǎn)可以直接轉(zhuǎn)入未分配利潤嗎？其他應(yīng)付款跟貨幣資金抵掉后剩的差額轉(zhuǎn)入未分配利潤可以嗎？那么未分配利潤就成正數(shù)了，該怎么處理？直接交個稅嗎？
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預(yù)收賬款的話，直接轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，固定資產(chǎn)正常的出售，出售的損益最后和營業(yè)外收入轉(zhuǎn)到未分配利潤。
2022 10/26 23:05
陳詩晗老師 
2022 10/26 23:05
這個未分配利潤，這個個人所得稅你再注銷的時候是免不了的，這個是必然要交的。
84784968 
2022 10/26 23:11
轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入也要交稅啊，老師你看我這樣加加減減行嗎
84784968
2022 10/26 23:11
全部填0.把未分配利潤調(diào)成九千多。
陳詩晗老師
2022 10/26 23:26
這個不是你隨便填了就行了，你一定要按照規(guī)定去進行處理，因為你去稅務(wù)清稅的時候，你的管理員如果看到你的數(shù)據(jù)異常，他也會來查賬的，也會讓你補稅的。
陳詩晗老師
2022 10/26 23:26
如果說你賬上有足夠的資金，你就把這個預(yù)付賬款歸還了吧，就不用轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了。
84784968
2022 10/26 23:59
沒有預(yù)付款啊，是其他應(yīng)付款吧老師。
陳詩晗老師
2022 10/27 00:15
其他應(yīng)付款，你用資金支付處理
陳詩晗老師
2022 10/27 00:15
借，其他應(yīng)付款
貸，銀行存款
84784968
2022 10/27 00:20
老師不夠資金了。怎么做分錄？要交多少稅呢？
固定資產(chǎn)跟預(yù)收賬款又該怎么做分錄
陳詩晗老師
2022 10/27 01:55
那時間不夠就沒辦法了，你就只能轉(zhuǎn)到你的營業(yè)外收入了。這個就正常的交企業(yè)所得稅了。
84784968
2022 10/27 08:40
預(yù)收＋固定資產(chǎn)＋其他應(yīng)付轉(zhuǎn)進去20多萬交五萬的稅，老師你逗我？沒有其他辦法了嘛
陳詩晗老師
2022 10/27 11:13
沒有逗你
這是規(guī)定處理，不是你可以隨意 自定的
注銷前，你賬上的資產(chǎn)要進行變賣，您負債要清償，清償不了轉(zhuǎn)營業(yè)外收入? 完稅
84784968
2022 10/27 11:15
沒辦法，其他科目都0，哪里還有資產(chǎn)，照你這么說我一個小規(guī)模不賺錢還要貼5萬稅給她。難道沒有辦法了嘛
陳詩晗老師
2022 10/27 11:17
您不是說您賬上有固定資產(chǎn)嗎，這個您要變賣呀，您變賣了清償負債呀，清償不了，就要交稅?
84784968
2022 10/27 14:24
老師固定資產(chǎn)能按現(xiàn)在價格賣給法人嗎？我這分錄有沒有問題，不會開票了稅控盤已經(jīng)驗舊我做無票收入，這個增值稅在增值稅申報表填不了吧，怎么把這13塊錢的增值稅補上？
陳詩晗老師
2022 10/27 14:25
您是小規(guī)模的話，直接填寫在其他免稅銷售額欄。
如果是一般納稅人，附表一未開票地銷售額填寫
分錄處理可以，沒問題的。?
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