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小規(guī)模納稅人，我申報增值稅的時候是填的不含稅金額，申報企業(yè)所得稅的時候，填營業(yè)收入是填的含稅收入，這樣對嗎
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你好，這里也是不含稅的啊，你現(xiàn)在開免稅的稅率，含稅不含稅一樣的。
2022 10/24 17:10
84785010 
2022 10/24 17:11
老師你說的哪里，做分錄的時候不是直接做的主營業(yè)務(wù)收入嗎
郭老師 
2022 10/24 17:11
對的，是的，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入。
84785010
2022 10/24 17:12
所以填企業(yè)所得稅的時候我都直接填的主營業(yè)務(wù)收入那個金額，是對的嗎
84785010
2022 10/24 17:14
老師 你看一下金額填對沒有
84785010
2022 10/24 17:14
麻煩老師看一下 謝謝
郭老師
2022 10/24 17:16
不對的，你是不是填寫增值稅銷售額的時候，增值稅的價稅分開了？
84785010
2022 10/24 17:17
是的 我問我們當(dāng)?shù)氐淖稍冸娫?，她說建議我分開填
郭老師
2022 10/24 17:19
好，這個不對的，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，直接做這個就可以的，不需要加水分開。
84785010
2022 10/24 17:19
但是老師你看我們的那個申報表，它會計算當(dāng)期的稅款，
郭老師
2022 10/24 17:22
好，我看到了免稅稅額，這個有金額的可以不用管的，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，這么做就可以的。
郭老師
2022 10/24 17:22
借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，你做這個的話，你的企業(yè)所得稅里面填寫的是不含稅的銷售額，這里必須和你的增值稅銷售額一致的。
84785010
2022 10/24 17:23
意思我要把增值稅哪里還是填成含稅的金額是嗎？
郭老師
2022 10/24 17:23
你好是的，是這么做的。
84785010
2022 10/24 17:24
好的 謝謝老師
郭老師
2022 10/24 17:24
不用客氣，工作愉快。
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