問題已解決

老師們，6月份有27000.00的進項票未進行抵扣。 做賬如下： 借：庫存商品 應交稅金——進項稅待認證 貸：銀行存款 7月份認證以后需要做幾份分錄？ 借：應交稅金——進項稅 貸：應交稅金——進項稅待認證

84784973| 提問時間：2022 10/24 09:48
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郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級會計師
對的，是的，坐著一個分錄就可以的。
2022 10/24 09:51
84784973
2022 10/24 10:22
老師，請教一下，以為自己少做分錄，但認真核對了。已經做正確定了。但為什么進項稅的余額會不平呢？但現(xiàn)在為什么期末余額是在貸方呢？應交稅金應該是30595.78-27829.2=2766.58才對。6月份（第二張圖）的應交稅金是對應得上的。
郭老師
2022 10/24 10:26
你好，待認證當時的借方發(fā)生額寫的多。
84784973
2022 10/24 10:29
老師，沒有寫多吧！下面都是平的呀？余額也是沒有的呀。貸方下面這個摘要是多寫了一個，這個沒有任何數額的呀？
郭老師
2022 10/24 10:29
但為什么進項稅的余額會不平呢？但現(xiàn)在為什么期末余額是在貸方呢？ 不清楚你是不是多寫了
郭老師
2022 10/24 10:30
正常的帶認證，它不會出現(xiàn)貸方余額的，除非你順序的時候坐反了。
84784973
2022 10/24 10:35
6月份發(fā)生的。沒有寫多啊。而且分錄是正確定的啊。當時是待認證，所以它在貸方不是正確的嗎？7月份轉出進項稅，所以待認證的平的，但是進項稅不平了。所以，才懷疑自己是不是少做了分錄。
郭老師
2022 10/24 10:40
最后已經平了就不用管啦 我們看不出來 需要有帳才能給你核對
84784973
2022 10/24 10:41
老師，最重要的問題是不平??！應交稅金對不上。
郭老師
2022 10/24 10:44
這個待認證是正確的，因為你六月份選擇的是待認證，七月份認證抵扣了 所屬期七月份認證抵扣的吧。
84784973
2022 10/24 10:44
老師，是的。
郭老師
2022 10/24 10:46
這個就是正確的，沒有問題啊。
84784973
2022 10/24 10:50
老師，如果這是對的。但我們現(xiàn)在提交財務報表時，跟所報的增值稅表是對應不上數額的。交稅金的期末余額根本對應不上實際應交稅金?。?/div>
郭老師
2022 10/24 10:54
你們單位就這一個業(yè)務嗎？其他的都是正確的 你再查下其他的
84784973
2022 10/24 12:08
老師，找到原因了。6月份也不知道自己什么原因。多做了一筆一樣的稅金。神奇了。非常感謝您！
郭老師
2022 10/24 12:13
不用客氣工作順利
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