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問題已解決
老師好：公司是8月份進項留抵稅2000，9月銷項稅額3000，這里銷項大于進項，（知道要繳稅1000元）但完整的計提結轉分錄和次月繳納的分錄怎么列？請老師給列下這個業(yè)務的分錄帶上數字。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費應交增值稅銷項3000
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅3000
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅2000
貸應交稅費應交增值稅進項2000
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，1000
貸應交稅費，未交增值稅1000
如果你的
留底之前沒有結轉，在進項里面做這個。
2022 10/21 10:19
郭老師 
2022 10/21 10:19
次月借應交稅費，未交增值稅，貸銀行存款
84784984 
2022 10/21 10:30
8月的2000留抵稅額沒有結轉，不是說進項大于銷項稅額就不需要結轉嗎？9月份銷項稅額3000，沒有進項稅額，
郭老師
2022 10/21 10:31
他那沒有結轉，就在進項余額里面不是嗎？在進項余額里面就做上面的分錄。
郭老師
2022 10/21 10:31
進項大于銷項可以結轉，也可以不用結轉。
84784984
2022 10/21 11:01
老師好：完整是這樣子的：6月銷項稅額400；進項稅額650.留抵余250（都沒做分錄賬務處理）
8月銷項稅額700、進項稅額2450.留抵是2000，（以上都是進項大于銷項做結轉賬務處理）
9月銷項稅額3000，進項稅額430這里銷項大于進項，（最后知道要繳稅570元）但完整的計提結轉分錄和次月繳納的分錄怎么列？請老師給列下這個業(yè)務的分錄帶上數字。
郭老師
2022 10/21 11:04
六月份借應交稅費、應交增值稅銷項絲白應交稅費、應交增值稅轉出，未交增值稅250，貸應交稅費、應交增值稅進項650。
郭老師
2022 10/21 11:05
八月份借應交稅費、應交增值稅銷項700，
應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅2450-700
貸應交稅費、應交增值稅進項2450。
郭老師
2022 10/21 11:05
九月份借應交稅費應交增值稅銷項3000
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅、3000-430
應交稅費、應交增值稅進項430
借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅570
貸應交稅費，未交增值稅570
84784984
2022 10/21 12:15
六，八月的分錄都沒有做老師的那兩個分錄，一直是進項大于銷項，可以不用做嗎？
郭老師
2022 10/21 12:16
可以的，可以這么做的。
84784984
2022 10/21 12:43
可以這么做？是6和8月無需做分錄，那九月份要繳稅費了，就單做老師以上九月份的就可以嗎？
郭老師
2022 10/21 12:48
可以的，可以這么做的。
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