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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，庫(kù)存現(xiàn)金為什么和賬面相差金額很大？如果賬面庫(kù)存現(xiàn)金遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)際的庫(kù)存現(xiàn)金，是需要通過(guò)調(diào)賬把賬面調(diào)成與實(shí)際相符？還是要一筆一筆去核對(duì)，差異的原因？因?yàn)?，我現(xiàn)在才新入職一家公司，這家公司，2017年成立至今，一直找的兼職會(huì)計(jì)做賬，而且，兼職會(huì)計(jì)從來(lái)沒(méi)盤(pán)點(diǎn)過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金這些。導(dǎo)致幾年下來(lái)，賬面和實(shí)際不符，也沒(méi)人管。賬面余額大于實(shí)際余額。
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同學(xué)你好
需要根據(jù)實(shí)際的把賬面調(diào)整成正確的。
先有個(gè)正確的基數(shù)，前邊的有時(shí)間就復(fù)核。
2022 10/20 23:54
84784987 
2022 10/20 23:56
老師，您說(shuō)的，先有個(gè)正確的基數(shù)是什么意思？因?yàn)樗麄儚?017年到現(xiàn)在，從來(lái)沒(méi)有盤(pán)點(diǎn)過(guò)現(xiàn)金。我看賬面庫(kù)存現(xiàn)金都有掛賬十多萬(wàn)的余額了，但是實(shí)際并沒(méi)有那么多了
立峰老師 
2022 10/20 23:58
意思是如果想和實(shí)際賬一樣，把現(xiàn)金先調(diào)成現(xiàn)在的，然后有時(shí)間再檢查以前的差錯(cuò)原因
84784987
2022 10/21 00:21
老師，調(diào)庫(kù)存現(xiàn)金的賬，該怎么調(diào)？如果是賬面大于實(shí)際的話。
立峰老師
2022 10/21 00:24
借：暫放科目
貸：庫(kù)存現(xiàn)金
立峰老師
2022 10/21 00:24
集中一個(gè)科目放有爭(zhēng)議問(wèn)題，先把賬大面積扭轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)
84784987
2022 10/21 13:00
老師，我今天看之前會(huì)計(jì)的賬，我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，就是，網(wǎng)銀批量代發(fā)員工工資的，他做的賬基本都是，“提現(xiàn)，借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：銀行存款?！钡?，他這個(gè)有問(wèn)題吧，網(wǎng)銀代發(fā)代扣發(fā)放工資，這個(gè)跟現(xiàn)金有什么關(guān)系？又不是提現(xiàn)出來(lái)用現(xiàn)金發(fā)。我在想，他賬上庫(kù)存現(xiàn)金余額這么大，會(huì)不會(huì)跟這個(gè)也有關(guān)系？
84784987
2022 10/21 13:02
正確的網(wǎng)銀代發(fā)員工工資的做法，不應(yīng)該是，計(jì)提，借：管理費(fèi)用-員工工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。發(fā)放，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款。不應(yīng)該是這樣做的嗎？
立峰老師
2022 10/21 13:05
是的，那你再看一下他發(fā)工資是怎樣作的分錄，結(jié)合起來(lái)。
因?yàn)樗麜?huì)做發(fā)工資的分錄的。
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