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實(shí)務(wù)
問題已解決
我月末購入原材料，材料到了，已經(jīng)投入使用了?？墒前l(fā)票還沒到。分錄要怎么處理
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借原材料，貸應(yīng)付賬款，暫估正常做賬就可以的，發(fā)票到了之后你再。
2022 10/19 14:17
84784951 
2022 10/19 17:02
發(fā)票還有來，領(lǐng)料進(jìn)成本時(shí)這個(gè)不是要已含稅價(jià)進(jìn)成本了嗎。后期要怎么處理
郭老師 
2022 10/19 17:05
你好，你按照不含稅的來暫估。
郭老師
2022 10/19 17:05
借生產(chǎn)成本貸原材料，繼續(xù)做下一步就可以的。
84784951
2022 10/19 17:12
老師，你的意思是收到材料的時(shí)候照顧出不含稅的材料款。等收到發(fā)票在去更正嗎
84784951
2022 10/19 17:14
老師，如果我產(chǎn)品拿給出去做樣品這個(gè)要怎么賬目處理
郭老師
2022 10/19 17:15
對(duì)的，是的，借銷售費(fèi)用貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，這個(gè)是贈(zèng)送出去的。
84784951
2022 10/19 18:19
贈(zèng)送的還有出稅費(fèi)嗎，產(chǎn)品是成本價(jià)來的
郭老師
2022 10/19 18:20
需要的這個(gè)增值稅是市場價(jià)格乘以稅率。
84784951
2022 10/19 18:29
還要開發(fā)票嗎、
84784951
2022 10/19 18:31
對(duì)了，老師。如果購入原材料。我可以這樣處理不
未取得發(fā)票
借：原材料（不含稅）
貸：應(yīng)付賬款
取得發(fā)票
借：應(yīng)交稅費(fèi)-待驗(yàn)證
貸：應(yīng)付賬款
郭老師
2022 10/19 18:48
可以，不用開發(fā)票的，可以這么做的
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