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問題已解決
請問，小規(guī)模在稅局代開的專票，增值稅和股價稅已經(jīng)當場繳納了，現(xiàn)在做賬附加稅要計提嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
不需要了
2022 10/18 14:44
84784992 
2022 10/18 14:47
我們公司是小規(guī)模的，在稅局代開了一張37800的專票，稅費是1128，現(xiàn)在做賬要怎么做呢？
小菲老師 
2022 10/18 14:49
同學，你好
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入37800
應交稅費1128
借：應交稅費1128
貸：銀行存款1128
84784992
2022 10/18 14:51
這個稅費是指什么
小菲老師
2022 10/18 14:54
應交稅費-應交增值稅（銷）
84784992
2022 10/18 15:02
專票上的稅費，增值稅是1100.，附加稅是28，還有附加稅要怎么做呢
小菲老師
2022 10/18 15:04
同學，你好
借：應交稅費-附加稅28
應交稅費-增值稅1100
貸：銀行存款1128
84784992
2022 10/18 15:10
增值稅，一借一貸，就沖掉了，附加稅只有借方，不是成了負數(shù)了嗎
小菲老師
2022 10/18 15:11
同學，你好
借：稅金及附加
貸：應交稅費-附加稅
84784992
2022 10/18 15:33
老師，你不是說不用計提嗎，完整的分錄是怎么做的呢
小菲老師
2022 10/18 16:15
同學，你好
借：稅金及附加28
應交稅費-增值稅1100
貸：銀行存款1128
84784992
2022 10/18 16:18
意思是還是要計提是嗎
小菲老師
2022 10/18 17:28
同學，你好
不計提，直接做
84784992
2022 10/18 17:29
那完整的要怎么做呢
小菲老師
2022 10/18 17:31
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入37800
應交稅費1100
借：稅金及附加28
應交稅費-增值稅1100
貸：銀行存款1128
84784992
2022 10/18 17:58
好的，謝謝
小菲老師
2022 10/18 18:24
不客氣，祝工作順利
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