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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，固定資產(chǎn)清理有收入怎么入賬
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借銀行存款
貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益。
2022 10/17 11:19
84784969 
2022 10/17 11:25
那開票收入這筆金額是做到損益科目資產(chǎn)處置損益嗎？還是把凈收入做到損益科目資產(chǎn)處置損益
郭老師 
2022 10/17 11:26
你好，把凈收入或者是凈損失放到資產(chǎn)處置損益。
84784969
2022 10/17 11:35
凈收入是不是應(yīng)該掛在損益科目里的資產(chǎn)處置損益啊
郭老師
2022 10/17 11:35
是的是的，是這么做的。
84784969
2022 10/17 11:40
如果這樣做，那當(dāng)月銷售收入跟開票金額就有差額了
郭老師
2022 10/17 11:41
是的是的，增值稅銷售額和所得稅的銷售額有差異啊。
84784969
2022 10/17 12:35
那賬上收入需要調(diào)整跟增值稅收入一致嗎？怎么調(diào)
郭老師
2022 10/17 12:35
你好，可以調(diào)整，也可以不調(diào)整，如果你想要調(diào)整的話，借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理，把這個(gè)固定資產(chǎn)清理改成其他業(yè)務(wù)收入，這樣就是一致的。
84784969
2022 10/17 15:58
老師，之前這樣做的借應(yīng)收賬款：135000，貸固定資產(chǎn)清理：119469.02，貸銷項(xiàng)稅：15530.98，借資產(chǎn)處置損益：95912.43，貸:固定資產(chǎn)：95912.43這是凈收入，這些余額都已經(jīng)平了還怎么轉(zhuǎn)入其他業(yè)務(wù)收入啊
84784969
2022 10/17 15:59
現(xiàn)在銷售收入和增值稅差額是119469.02元
郭老師
2022 10/17 16:06
借固定資產(chǎn)清理119469.02貸，其他業(yè)務(wù)收入
借固定資產(chǎn)處置損益，貸固定資產(chǎn)清理。
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