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老師，發(fā)工資收員工應(yīng)交的社保費(fèi)，放其他應(yīng)收款還是？社保費(fèi)是個(gè)人一半單位一半，發(fā)工資時(shí)要向個(gè)人收個(gè)人部分，要做哪個(gè)科目？
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你好，計(jì)入其他應(yīng)付款科目。
2022 10/16 11:27
84785044 
2022 10/16 12:10
不是其他應(yīng)收科目嗎？
84785044
2022 10/16 12:11
單位先付了，再扣回員工個(gè)人部分
答疑蘇老師 
2022 10/16 12:11
你好，先扣后交是其他應(yīng)付款，如果先交后扣的話可以計(jì)入其他應(yīng)收款。
84785044
2022 10/16 12:12
我現(xiàn)在做工資要先收個(gè)人社保部分，然后再單位和個(gè)人一起交社保費(fèi)，做工資時(shí)是用其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款
答疑蘇老師
2022 10/16 12:17
你好，是計(jì)入其他應(yīng)付款。
84785044
2022 10/16 17:30
老師，早上問你的會計(jì)分錄，單位和企業(yè)分錄是一樣嗎
答疑蘇老師
2022 10/16 18:50
你好，是的，是一樣的。
84785044
2022 10/17 09:25
1、計(jì)提工資、社保費(fèi)時(shí)：
借：管理費(fèi)用（根據(jù)費(fèi)用歸屬部門計(jì)入對應(yīng)科目）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)（單位部分）
2、發(fā)放工資以及代扣社保個(gè)人部分時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保費(fèi)（個(gè)人部分）
銀行存款
3、繳納社保費(fèi)時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)（單位部分）
其他應(yīng)收款——社保費(fèi)（個(gè)人部分）
貸：銀行存款 但是上面領(lǐng)導(dǎo)又說要這樣做才對
84785044
2022 10/17 09:25
所以現(xiàn)在搞蒙了。因?yàn)槭钦畣挝?/div>
84785044
2022 10/17 09:56
老師，請回復(fù)下
答疑蘇老師
2022 11/04 17:19
你好，上面的分錄是正確的。
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老師，發(fā)工資時(shí)做的貸：其他應(yīng)收款——應(yīng)交社保費(fèi)
是什么時(shí)候收回來呢
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公司給員工繳納社保費(fèi)，公司要求員工自己承擔(dān)一半，比如說單位部分1000，個(gè)人部分500，公司要求個(gè)人承擔(dān)750，計(jì)提和繳納時(shí)該怎么做分錄，
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那么當(dāng)月個(gè)人部分社保費(fèi)在下月發(fā)工資時(shí)扣？
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公司要求社保費(fèi)單位和個(gè)人各承擔(dān)一半，做賬怎么做？
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老師好，我們公司每個(gè)月初先代扣代繳個(gè)人社保費(fèi)，然后發(fā)工資再扣除代扣費(fèi)用，那是不是其他應(yīng)收款—個(gè)人社保費(fèi)月末都應(yīng)該有余額啊，這個(gè)余額就是下個(gè)月發(fā)工資時(shí)要扣除的個(gè)人社保費(fèi)，我理解的對嗎
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