00:10:00
問題已解決
貨物發(fā)出，發(fā)票未開。怎么體現(xiàn)收款分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借：銀行存款
貸：預收賬款
借：發(fā)出商品
貸：庫存商品
2022 10/14 10:09
84784951 
2022 10/14 10:11
款項未收到，要怎么體現(xiàn)
曉寧老師 
2022 10/14 10:12
借：應收賬款
? ? 貸：庫存商品
84784951
2022 10/14 11:09
老師，如果采購的原材料，材料到了，發(fā)票未到怎么處理
曉寧老師
2022 10/14 11:13
暫估原材料入庫
借：原材料
貸：應付賬款——暫估應付賬款
84784951
2022 10/14 11:28
收到后再紅沖嗎，如果我材料已經(jīng)在使用了。下月發(fā)票才來。材料的稅額要怎么處理
曉寧老師
2022 10/14 11:37
沖銷暫估入庫的賬務處理?
借：原材料
貸：應付賬款---暫估應付款
下月初用紅字
借：原材料 (紅字)
貸：應付賬款--暫估應付款(紅字)
收到發(fā)票
借：原材料(材料采購)
借：應交稅費--應交增值稅--進項稅
貸：銀行存款(應付賬款)
84784951
2022 10/14 13:41
老師，我這樣子處理可以不
收到貨，未收到發(fā)票
借：原材料
貸：應付賬款
收到發(fā)票后
借：應交稅費--應交增值稅--進項稅
貸：原材料
曉寧老師
2022 10/14 13:46
這樣的話原材料入的是含稅的價。轉成本也會按含稅價轉?
84784951
2022 10/14 13:56
那暫估原材料入庫：不是也是含稅的價入庫嗎，那我在月末轉成本。發(fā)票還沒有回來。那我不是這個材料是含稅價進入成本了嗎。還是說另外設置一個二級科目
曉寧老師
2022 10/14 13:58
同學，按你的想法可以這樣做。
收到貨，未收到發(fā)票
借：原材料（按不含稅的進）
貸：應付賬款
收到發(fā)票后
借：應交稅費--應交增值稅--進項稅
貸：應付賬款
84784951
2022 10/14 14:24
還有老師，貨物發(fā)出已確定收入，可發(fā)票未開。怎么處理
曉寧老師
2022 10/14 14:33
您好，計入未開票收入
84784951
2022 10/14 14:44
借：應收賬戶
貸：主營業(yè)務收入——未開票收入
開票了
借：主營業(yè)務收入——未開票收入
貸；主營業(yè)務收入——開票收入
：應交稅費——銷項稅
曉寧老師
2022 10/14 14:59
是的，同學是這樣的。
閱讀 138
描述你的問題，直接向老師提問
588
意見反饋
