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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是飯店，購入的原材料不好統(tǒng)計(jì)出庫，就月底全部結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本，然后盤庫存沖抵成本，來計(jì)算實(shí)際原材料支出，會(huì)計(jì)分錄怎么做
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借原材料、借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)多做的那一部分紅沖。
2022 10/13 15:36
84785042 
2022 10/13 15:37
上個(gè)月還有庫存需要結(jié)轉(zhuǎn)到這個(gè)月嗎？比如上個(gè)月庫存3萬，這個(gè)月進(jìn)了8萬的貨，這個(gè)月盤存是2萬，說明是9萬的成本，分錄怎么做
郭老師 
2022 10/13 15:39
借主營業(yè)務(wù)成本，貸原材料做這個(gè)。是上一個(gè)月的金額。
郭老師
2022 10/13 15:39
這個(gè)是上一個(gè)月的3萬的
84785042
2022 10/13 15:43
我做完之后呢利潤表上的營業(yè)成本是對的，但是資產(chǎn)負(fù)債表顯示原材料是負(fù)數(shù)了，麻煩老師講細(xì)點(diǎn)，我是小白
郭老師
2022 10/13 15:46
你好，本月借主營業(yè)務(wù)成本8萬，貸銀行存款，
借原材料貸主營業(yè)務(wù)成本2萬，
借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料3萬，
應(yīng)該是做這個(gè)。
郭老師
2022 10/13 15:47
你上面這個(gè)出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，就是原材料多結(jié)轉(zhuǎn)了。
郭老師
2022 10/13 15:47
主營業(yè)務(wù)成本這個(gè)月應(yīng)該是9萬。
郭老師
2022 10/13 15:47
本月做得對的話，你看下你上月盤盈的這個(gè)3萬沒有做賬是不是。
84785042
2022 10/13 16:03
不好意思老師麻煩您再看下，我是哪里錯(cuò)了，這兩張就是8月和9月的
郭老師
2022 10/13 16:05
你好，從你的分錄里面看不到的
就得看你前面的兩張
8月底你的原材料剩余多少？
84785042
2022 10/13 16:07
8月購進(jìn)十萬，剩余27000，這個(gè)月購進(jìn)76000，剩余22000
郭老師
2022 10/13 16:12
你看下你八月底的余額是零了。
郭老師
2022 10/13 16:12
是不是在八月份多結(jié)轉(zhuǎn)了成本。
84785042
2022 10/13 16:17
哦對！那為什么我利潤表的營業(yè)成本金額是十萬減去27000的數(shù)呢，正好是我們的實(shí)際原材料成本支出數(shù)
郭老師
2022 10/13 16:22
你好，那七月份有沒有問題啊。
郭老師
2022 10/13 16:22
檢查一下看一下是不是七月份的問題啊。
郭老師
2022 10/13 16:22
還有你原材料入庫的分錄對了嗎？
84785042
2022 10/13 16:23
好的我明白了，謝謝老師
郭老師
2022 10/13 16:25
不用客氣，工作愉快。
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