00:10:00
問題已解決
小規(guī)模蔬菜批發(fā)業(yè)（屬小微企業(yè)），1季度凈利潤-42638元，2季度凈利潤-3849.44元，3季度盈利14604.65元，請問三季度是否要計提所得稅？如需計提，稅率多少？在3季度利潤表本月數(shù)欄填寫還是本年累計數(shù)填寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，不需要繳納企業(yè)所得稅的，根據(jù)您累計來填寫營業(yè)收入，營業(yè)成本、利潤總額。
2022 10/11 11:46
84784964 
2022 10/11 11:50
意思是3季度雖然盈利，但累計還是虧損，所以在三季度不需計提？等累計盈利時在計提，是這樣嗎？
郭老師 
2022 10/11 11:52
是的是的，是這么做的。
84784964
2022 10/11 12:04
我以為是季度預繳，年度在匯算清繳，多退少補呢
郭老師
2022 10/11 12:05
不是的，按照年累計來的啊。
84784964
2022 10/11 12:08
好的。謝謝
郭老師
2022 10/11 12:10
不用客氣，工作愉快。
閱讀 558
描述你的問題，直接向老師提問
256
意見反饋
