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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模3個(gè)點(diǎn)開成1個(gè)點(diǎn)，季報(bào)按3個(gè)點(diǎn)報(bào)的。賬怎么做？
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你好，開的專票需要交稅的嗎？
2022 10/10 16:24
84784975 
2022 10/10 16:25
是的 專票
郭老師 
2022 10/10 16:26
借應(yīng)交稅費(fèi)1%的營(yíng)業(yè)外支出2%貸銀行存款。
84784975
2022 10/10 16:30
9月份3個(gè)點(diǎn)開成1個(gè)點(diǎn)這張票，下月紅沖。9月做賬這張票我已經(jīng)交的兩個(gè)點(diǎn)稅費(fèi)怎么入賬。借應(yīng)收100，貸收入99、稅費(fèi)1.實(shí)際報(bào)稅要按稅費(fèi)3收的
郭老師
2022 10/10 16:31
借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款，下一個(gè)月紅沖了之后，借應(yīng)交稅費(fèi)，借營(yíng)業(yè)外支出負(fù)數(shù)。
84784975
2022 10/10 16:32
9月還沒交，還沒有產(chǎn)生銀行存款減少
郭老師
2022 10/10 16:33
九月借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅1%，做這個(gè)就可以的。
84784975
2022 10/10 16:38
就是按1%票面金額做賬是嗎？
郭老師
2022 10/10 16:39
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784975
2022 10/10 16:44
三季度是按3個(gè)點(diǎn)交的稅。我10月份紅沖后又新開的票那2個(gè)點(diǎn)的差額怎么辦？
郭老師
2022 10/10 16:46
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，借營(yíng)業(yè)外支出負(fù)數(shù)。
84784975
2022 10/10 16:47
不能算預(yù)繳，要做成營(yíng)業(yè)外是嗎？
郭老師
2022 10/10 16:48
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款做這個(gè)也可以的。
84784975
2022 10/10 16:52
不會(huì)出現(xiàn)多交吧，我有點(diǎn)繞暈了
郭老師
2022 10/10 16:54
哦，不會(huì)的，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款，紅沖了之后，你交稅還是不變。
84784975
2022 10/10 16:57
好的 謝謝。我9月做賬按1%票面做賬就可以了哈。10月差額部分做：借應(yīng)交增值稅，貸銀存，
郭老師
2022 10/10 16:58
是的是的，是這么做的。
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