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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！問下企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)項(xiàng)普票和專票是當(dāng)月都必須做賬嗎？
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你好，最好是做賬的，要不你的賬實(shí)不符。
2022 10/09 10:54
84784971 
2022 10/09 10:58
那專票不認(rèn)證的話進(jìn)項(xiàng)稅怎么做賬呢？
郭老師 
2022 10/09 10:59
你好，借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證貸銀行存款。
84784971
2022 10/09 11:02
那這種待認(rèn)證的就沒辦法和已認(rèn)證的憑證裝訂在一起了吧？
郭老師
2022 10/09 11:03
你好，不能一塊兒裝訂的，已經(jīng)認(rèn)證的和你的抵扣清單、抵扣聯(lián)兒一塊兒裝訂。
84784971
2022 10/09 11:05
那未認(rèn)證的做完賬之后怎么處理??？
郭老師
2022 10/09 11:06
好在和你的抵扣清單一塊兒裝訂不就可以啦，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，這個(gè)沒有原始。
84784971
2022 10/09 11:13
意思是以后認(rèn)證時(shí)抵扣聯(lián)和抵扣清單放一起裝訂，然后再單獨(dú)做賬借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 嗎？
郭老師
2022 10/09 11:14
是的是的，是這么做的。
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