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實(shí)務(wù)
問題已解決
我剛接手一家公司，7月建賬后，8月份老板說了幾筆之前欠的原材料款，這欠款建賬的時(shí)候，老板忘記了，我沒做入應(yīng)付賬款，材料是用掉了，現(xiàn)在這些欠款怎么處理賬務(wù)？就是分錄要怎么做？
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你好，需要補(bǔ)做購進(jìn)原材料的分錄
借：原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款
2022 10/08 08:20
84785031 
2022 10/08 08:32
你好，老師，就是說還是補(bǔ)做進(jìn)原材料科目，那這樣做欠款就進(jìn)了8月原材料，下一步結(jié)轉(zhuǎn)到：生產(chǎn)成本–料，那8月份的成本就增加了，也不是實(shí)際成本了？這樣可以嗎？
鄒老師 
2022 10/08 08:33
你好，什么時(shí)候領(lǐng)用材料，就什么時(shí)候做這個(gè)分錄
借：生產(chǎn)成本，貸：原材料
這個(gè)就是材料的實(shí)際成本啊?
84785031
2022 10/08 08:37
材料是7月份之前就已經(jīng)領(lǐng)用去了，也就是建賬之前已經(jīng)領(lǐng)用掉了。
鄒老師
2022 10/08 08:38
你好，那你建賬應(yīng)當(dāng)在7月份之前才是啊?
84785031
2022 10/08 08:39
老師，實(shí)際情況是，6月份之前材料領(lǐng)用了，8月份才說有這些欠款
鄒老師
2022 10/08 08:40
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84785031
2022 10/08 08:41
我是7月份接手，才建賬的，當(dāng)時(shí)盤點(diǎn)的時(shí)候，老板忘記這些欠款，沒說，我也不知道，所以建賬的時(shí)候沒有這些欠款
鄒老師
2022 10/08 08:41
你好，建賬的時(shí)候沒有這些欠款，就需要把欠款的分錄補(bǔ)上才是啊?
84785031
2022 10/08 08:42
現(xiàn)在知道還有欠款，分錄怎么做這些欠款？
鄒老師
2022 10/08 08:42
你好，需要補(bǔ)做購進(jìn)原材料的分錄
借：原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款
這個(gè)就是補(bǔ)做欠款的分錄啊?
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