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實(shí)務(wù)
問題已解決
這個(gè)月有銷售收入，發(fā)票已經(jīng)開給客戶了，但是我們還未取得成本發(fā)票，那么我們能先不確認(rèn)收入嗎？有個(gè)問題，如果我們不確認(rèn)收入，增值稅收入就和企業(yè)所得稅收入不一致了，這種情況怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，貨物或者是服務(wù)給對方提供了嗎？
2022 09/26 10:49
84784974 
2022 09/26 10:51
服務(wù)已經(jīng)提供完了
郭老師 
2022 09/26 10:52
濤，確認(rèn)收入就可以的，成本可以暫估。
84784974
2022 09/26 10:56
服務(wù)類的成本票也可以暫估嗎
郭老師
2022 09/26 10:57
可以的，可以暫估的
84784974
2022 09/26 11:02
我之前做的是借生產(chǎn)成本，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款 確認(rèn)收入時(shí)，借銀行存款 ?貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 ?結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借主營業(yè)務(wù)成本 ?貸生產(chǎn)成本?，F(xiàn)在如果成本是暫估的話，分錄是怎么寫的？后面拿到成本票時(shí)分錄又是怎么寫的
郭老師
2022 09/26 11:02
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。
84784974
2022 09/26 11:14
后面拿到成本票時(shí)要把這個(gè)紅沖掉嗎？拿到成本票時(shí)的分錄時(shí)怎么寫的
郭老師
2022 09/26 11:17
借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。
84784974
2022 09/26 11:26
暫估時(shí)：借：主營業(yè)務(wù)成本 ? 貸：應(yīng)付賬款-暫估 ? ?，后面取得發(fā)票并打款時(shí)：借：主營業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)） ? 貸：應(yīng)付賬款-暫估（負(fù)數(shù)） ? ?借：主營業(yè)務(wù)成本 ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） ? ?貸：銀行存款 ?這樣可以嗎？
郭老師
2022 09/26 11:30
可以的，可以這么做的。
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