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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)一下10月份發(fā)9月份的工資，扣了10月份的社保，計(jì)提、繳納社保和發(fā)放工資時(shí)應(yīng)該怎么做賬
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借應(yīng)付職工薪酬工資，
貸其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、公積金、
銀行存款。
2022 09/16 15:54
84784966 
2022 09/16 16:01
老師，能詳細(xì)一點(diǎn)嗎，就是計(jì)提時(shí)、繳納社保時(shí)、支付工資時(shí)分別要怎么做
郭老師 
2022 09/16 16:02
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
郭老師
2022 09/16 16:02
其他應(yīng)收款就不要用了，只需要用其他應(yīng)付款就可以。
84784966
2022 09/16 16:14
我們的社保不是自動(dòng)扣款，是自己繳納，可能本月的社保下個(gè)月才會(huì)交進(jìn)去，這種還是像上面那樣做賬嗎
郭老師
2022 09/16 16:16
是的是的，還是和上面一樣做。
84784966
2022 09/16 16:19
就是工資發(fā)放、社保繳納的先后順序不影響做分錄對(duì)吧
郭老師
2022 09/16 16:21
你好是的，是這么做。
84784966
2022 09/16 16:24
好的 謝謝老師
郭老師
2022 09/16 16:27
不用客氣，工作愉快。
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