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固定資產(chǎn)入賬時是有折舊的呀

你好 借未分配利潤 貸應付股利 借應付股利 累計折舊 貸固定資產(chǎn)

按賬面原值是分紅，不按凈值

按照原值的話，差額計入資產(chǎn)處置損益

2021年分紅，原值是200萬，當時分紅按170萬 ，現(xiàn)在說分紅要按200去分，當時會有營業(yè)外支出的，怎么調(diào)整，

這個本期減去沖回，重新做賬的

這是之前的分錄 借：累計折舊 18 應付股利 176 營業(yè)外支出 59 貸：固定資產(chǎn) 253 現(xiàn)在的話本來是這樣的 借：應付股利 253 累計折舊 18 貸：固定資產(chǎn) 253 營業(yè)外收入 18 而且當時的營業(yè)外支出59在匯算清繳的時候已經(jīng)調(diào)增了

現(xiàn)在要怎么去調(diào)整呢

現(xiàn)在本期納稅調(diào)減即可的

應付股利不是也要調(diào)整么，對應的分錄是怎么樣的？

應付股利不是損益科目，直接調(diào)賬即可的

我知道 我想知道的是 借 應付股利 貸什么呢

你沖回去，按照正常正確的做分錄，就對了，不用額外做了

怎么沖啊 營業(yè)外支出影響損益的啊 而且這個已經(jīng)調(diào)增了

這個最好是計入營業(yè)外支出，本期損益的，或者用以前年度損益調(diào)整