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實(shí)務(wù)
問題已解決
快遞公司，可以加計(jì)抵減，以前有留底的加計(jì)抵減，現(xiàn)在銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，一般納稅人，能用留底的加計(jì)抵減抵減銷項(xiàng)嗎，怎么操作
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你好，可以的，之前填寫的附表四一般項(xiàng)目加計(jì)扣除本期發(fā)生額嗎？如果是的話，現(xiàn)在填寫實(shí)際抵扣金額就可以了。
2022 09/15 08:39
84784956 
2022 09/15 13:00
之前有過加計(jì)抵減的留底，這個(gè)月本來應(yīng)該應(yīng)交稅，我直接在附表四實(shí)際抵減填上就可以了嗎？需要做分錄嗎？怎么做
郭老師 
2022 09/15 13:03
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除。
84784956
2022 09/15 13:05
不涉及營(yíng)業(yè)外收入嗎
郭老師
2022 09/15 13:08
填寫本期發(fā)生額的數(shù)沒有計(jì)提嘛。
郭老師
2022 09/15 13:09
你當(dāng)11點(diǎn)分錄也沒有錯(cuò)嗎？
84784956
2022 09/15 13:16
當(dāng)時(shí)就報(bào)表加計(jì)抵減了，實(shí)際沒有用過加計(jì)抵減的數(shù)據(jù)，我也沒有作分錄，現(xiàn)在需要用加計(jì)抵減，是不是需要做分錄呢
郭老師
2022 09/15 13:16
好，你現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的，借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入。
84784956
2022 09/15 13:19
這個(gè)分錄是我不用加計(jì)抵減稅額的時(shí)候，也需要寫這筆分錄對(duì)嗎
郭老師
2022 09/15 13:20
不用，你就自己決定，自己選一個(gè)科目。
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