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問題已解決
請問老師，前期我們收到寶圖這家公司的發(fā)票，但是他們紅沖了，給了另外一張給我，但是我認證的時候不小心把兩張都認證了，現(xiàn)在想把多認證的一張進項轉(zhuǎn)出，那么憑證是這么做嗎？
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你好，他們紅沖了，你還能認證嗎？正常的情況下是認證不了的。
2022 09/14 08:28
郭老師 
2022 09/14 08:28
你幾月份認證的？對方幾月份開的負數(shù)發(fā)票和紅字信息表？
84785004 
2022 09/14 09:23
對方開的負數(shù)發(fā)票沒有跟我說，所以他們開的兩張發(fā)票我都認證了
郭老師
2022 09/14 09:25
那你這些上面的分錄應該是做了兩次吧。然后你只紅沖一次就可以。
郭老師
2022 09/14 09:25
進項改成進項轉(zhuǎn)出，借應付賬款，借管理費用負數(shù)，
貸應交稅費、應交增值稅，進項轉(zhuǎn)出。
84785004
2022 09/14 10:31
我們所有的進項先做“待抵扣進項稅”，認證的時候才從待抵扣轉(zhuǎn)入進項稅，被紅沖的那筆沒有做分錄，紅字發(fā)票對方也沒有給我
郭老師
2022 09/14 10:34
你全部認證了，直接沖進項轉(zhuǎn)出就可以了，直接做進項轉(zhuǎn)出就可以了，不用做待抵扣
84785004
2022 09/14 10:35
那我漏做的那個憑證需要補上嗎？
84785004
2022 09/14 10:38
如圖憑證剩圈圈里的兩個分錄可以嗎？
郭老師
2022 09/14 10:39
對，你這個借方的進項轉(zhuǎn)出是什么業(yè)務的。
84785004
2022 09/14 10:40
就是籌建期的橫幅什么的費用
郭老師
2022 09/14 10:42
你好，借管理費用
應交稅費待認證，
貸銀行存款，
認證了之后
借應交稅費應交增值稅進項
貸應交稅費待認證，做這個才對，
你怎么進項轉(zhuǎn)出？
進項轉(zhuǎn)出紅沖的話，你要么沖你的材料或者是應付賬款。不可能對應的是進項
84785004
2022 09/14 10:46
主要是這張發(fā)票我沒有收到。這家公司一共給我開了兩次發(fā)票，第一次開錯了，發(fā)票也沒有寄給我，憑證我也沒做。第二次重開了發(fā)票給我了，我就記賬了。后來我把兩張發(fā)票都認證了，做了進項，第一次那張對方也紅沖了，紅票沒有寄給我，當時我沒有發(fā)現(xiàn)，這個月對的時候才發(fā)現(xiàn)的，在想要怎么處理
郭老師
2022 09/14 10:48
借管理費用、
應交稅費、應交增值稅進項
貸應付賬款
第二次做這個分錄，
不要做你的那一個分錄，
然后再做借應付賬款，
貸應交稅費，應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
管理費用。
郭老師
2022 09/14 10:48
這樣，你的管理費用、應付賬款都沒有余額，進項和進項轉(zhuǎn)出分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就可以了。
84785004
2022 09/14 11:02
那我是不是要叫對方把那張紅字發(fā)票和藍字發(fā)票寄給我呢？
郭老師
2022 09/14 11:04
對的，是的，是這么做。
84785004
2022 09/14 11:06
老師，我的分錄里必須有待抵扣進項稅這個分錄，因為目前所有的進項都是待抵扣進項轉(zhuǎn)入進項的，包括上面這份發(fā)票，待抵扣進項是有余額的，所有導致認證了沒有發(fā)現(xiàn)。麻煩老師把完整的分錄寫一下
郭老師
2022 09/14 11:08
借應付賬款，貸管理費用、應交稅費待抵扣，借應交稅費待抵扣，貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
84785004
2022 09/14 11:10
老師，您看完整的分錄這樣做對嗎？
郭老師
2022 09/14 11:15
可以的，可以這么做的。
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