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匯算清繳的期間費用表與年度申報表的期間費用的數(shù)額必須相同嗎?
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速問速答你好,是的,是這樣的
2022 09/13 08:49
84784992
2022 09/13 08:58
老師,如果次年初,老板有白條或收據拿來報銷(都是真實的費用,但沒有發(fā)票),這個就要用“以前年度損益調整”科目做賬,然后因沒有發(fā)票,匯算清繳時不作納稅調減,但是這樣的話,會導致年度申報表的期間費用與匯算清繳的期間費用表的數(shù)據不符,這種情況應該怎么處理最為合適呢,謝謝老師!
鄒老師
2022 09/13 08:59
你好,即使沒有發(fā)票,金額也是一致的。
只是沒有發(fā)票的部分,匯算清繳的時候需要做納稅調增應納稅所得額處理。
84784992
2022 09/13 09:05
老師,如果白條或收據是 次年初 入賬,應該用“以前年度損益調整”科目,只是調整了 未分配利潤,這個其實跟 年度申報表 期間費用的金額沒有關系是嗎?
鄒老師
2022 09/13 09:06
你好,是的,是這樣的
84784992
2022 09/13 09:08
非常感謝老師的耐心解答,祝您工作愉快!
鄒老師
2022 09/13 09:08
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。
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