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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，商品入庫(kù)時(shí)，專票上的稅金我記“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”。這個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)有點(diǎn)多，這個(gè)稅我想下個(gè)月抵扣，要怎么記賬??？謝謝！
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你好認(rèn)證了嗎
沒認(rèn)證做應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
2022 09/09 15:35
84785015 
2022 09/09 15:37
老師，如果沒有認(rèn)證，就做“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證抵扣”，然后下個(gè)月再轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”。對(duì)嗎？
郭老師 
2022 09/09 15:38
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。這個(gè)是二級(jí)科目。
84785015
2022 09/09 15:40
如果沒有認(rèn)證，就做“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證”，然后下個(gè)月再轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”。對(duì)嗎？
郭老師
2022 09/09 15:41
喂的吃的是這么做的。
郭老師
2022 09/09 15:41
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785015
2022 09/09 15:44
老師，如果進(jìn)項(xiàng)稅全部認(rèn)證了是10，但是銷項(xiàng)稅只有7，那我的未交增值稅就是 -3，表示這個(gè)月不用交增值稅。對(duì)嗎？
郭老師
2022 09/09 15:50
對(duì)的，是的，是這么做。
84785015
2022 09/09 15:53
老師，那電子稅務(wù)局，增值稅申報(bào)表怎么填呢？附列資料一是本期銷售情況明細(xì)，附列資料二是本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)。謝謝！
84785015
2022 09/09 15:54
是和原來一樣填寫嗎
郭老師
2022 09/09 15:54
你好，附表一填寫銷售額稅額7
附表二填寫在35欄，填寫10
剩余的在主表自動(dòng)留底
84785015
2022 09/09 15:57
“剩余的在主表自動(dòng)留底”是3, 請(qǐng)問不需要我在賬上做任何分錄嗎？
郭老師
2022 09/09 15:58
轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方余額。
84785015
2022 09/09 15:59
好的。然后下個(gè)月有銷項(xiàng)稅是5，那下個(gè)月，只要交5-3=2的增值稅。
郭老師
2022 09/09 16:07
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785015
2022 09/09 16:08
明白了，謝謝！再請(qǐng)教下，公司買的小車，收到機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票，上面注明的稅額，也是在電子稅務(wù)局勾選抵扣嗎？
郭老師
2022 09/09 16:10
對(duì)的，是的，是這么做的。
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