問題已解決

生產設備一臺,成本為6000萬元,預計使用5年,無殘值。 會計上日常處理采用直線法計提折舊,而稅法規(guī) 定,可以采用年數總和法計提折舊,假設無其他會計與稅收差異。適用稅率25%。 要求:請列出2016-2020年每年應確認的遞延所得稅負債表,并寫出相關數據的計算過程和會計處理。 (包括每年累計會計折舊、賬面價值、累計計稅折舊、計稅基礎、暫時性差異、遞延所得稅負債余額、本期確認的遞延所得稅負債)

84784997| 提問時間:2022 09/09 10:47
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張壹老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師
你好,計算如下表,請參考?
2022 09/09 10:49
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