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老師，有一筆保證金，當時支付的時候沒有單獨做其他應收款，用了其他的科目，現(xiàn)在對方把保證金退回給我們了，這筆款怎么做賬
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你好，有一筆保證金，當時支付的時候沒有單獨做其他應收款，用了其他的科目，當時入賬的科目是什么呢？
現(xiàn)在對方把保證金退回給我們了，這筆款賬務處理是
借：銀行存款，貸：其他應收款
2022 09/08 17:58
84785015 
2022 09/08 17:59
當時沒有做到其他應收款里面
84785015
2022 09/08 17:59
當時是直接入的費用
鄒老師 
2022 09/08 17:59
你好，那就需要對當時的分錄，做相應的調(diào)整處理才是的
84785015
2022 09/08 18:00
跨年了，去年8月支付的保證金，今年八月收到對方退回來的保證金，而且，24年的賬已經(jīng)做了年結了
鄒老師
2022 09/08 18:01
你好，當時是直接入的費用
調(diào)整分錄是，借：其他應收款，貸：以前年度損益調(diào)整—某某費用
現(xiàn)在對方把保證金退回給我們了，這筆款賬務處理是
借：銀行存款，貸：其他應收款
84785015
2022 09/08 18:03
不太明白以前年底損益調(diào)整這個科目，當時是和其他的費用混在一起交的
鄒老師
2022 09/08 18:03
你好，因為是跨年的損益事項，就需要通過? ?以前年度損益調(diào)整? ?科目代替入賬啊?
84785015
2022 09/08 18:06
當時是和其他的銷售費用直接一筆分錄入賬了，加起來一個總數(shù)，其中保證金只占5000，用的科目是銷售費用--電費，
鄒老師
2022 09/08 18:08
你好，當時是直接入的費用
現(xiàn)在的調(diào)整分錄是，借：其他應收款 5000，貸：以前年度損益調(diào)整—銷售費用?5000
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84785015
2022 09/08 18:09
沒有疑問，我只是想把具體的情況說清楚
鄒老師
2022 09/08 18:10
祝你學習愉快，工作順利！?
84785015
2022 09/08 18:11
借：其他應收款-保證金 貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤，收到保證金 借：銀行存款 貸：其他應收款-保證金，是這樣嗎
鄒老師
2022 09/08 18:11
你好，是的，是這樣的
84785015
2022 09/08 18:13
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤，可你回復我的時候沒有做這筆分錄哦
鄒老師
2022 09/08 18:14
你好，我只是回復了調(diào)整分錄，收回保證金分錄
?以前年度損益調(diào)整? 當然是需要結轉到 利潤分配—未分配利潤的
你之前由于沒有問，我就沒有做這筆啊??
84785015
2022 09/08 18:15
我問你怎么做，您當然應該給出完整的來，您說對嗎
鄒老師
2022 09/08 18:16
給你舉個例子吧，比如報銷辦公費，我只會回復??
借：管理費用—辦公費，貸：庫存現(xiàn)金等科目
之后管理費用結轉到本年利潤，本年利潤結轉到? 利潤分配—未分配利潤，學員沒有要求，當然就不去回復啊
84785015
2022 09/08 18:27
沒有跨年，不用手結轉利潤分配，但我這個跨年了呢
鄒老師
2022 09/08 18:53
你之前問我的時候，我已經(jīng)回復了（請仔細看我回復的內(nèi)容）
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