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問(wèn)題已解決
老師，9底是不是要申報(bào)企業(yè)所得稅了？如果我們7-9月總共開(kāi)了50萬(wàn)的票出去，是不是要收票(成本票+費(fèi)用 )50萬(wàn)進(jìn)來(lái)才不用交企業(yè)所得稅呢？ 如果收的票只有30萬(wàn)，交企業(yè)所得稅(50萬(wàn)-30萬(wàn))*2.5% 算法對(duì)嗎？
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你好，一般正常企業(yè)不是按票計(jì)算所得稅的，是按你當(dāng)月或當(dāng)季實(shí)際收入和實(shí)際成本來(lái)算所得稅的。
你開(kāi)50萬(wàn)的票出，如果是不含稅收入是50萬(wàn)的話，你收到的票也是不含進(jìn)項(xiàng)稅的30萬(wàn)成本的話，就是50-30-稅金及及附加后，再*稅率交稅
2022 09/08 10:15
84784971 
2022 09/08 10:27
老師所說(shuō)的實(shí)際收入還包括了無(wú)票收入對(duì)嗎？
84784971
2022 09/08 10:27
稅金及附加是指增值稅和附加稅嗎？
張壹老師 
2022 09/08 10:33
你好，稅金及附加是交的增值稅附加稅，不包括 增值稅
實(shí)際收入包括無(wú)票收入的
84784971
2022 09/08 10:38
謝謝老師，還請(qǐng)教一下，計(jì)算企業(yè)所得稅時(shí)候，收入和成本都是要不含稅的金額去計(jì)算嗎？
張壹老師
2022 09/08 10:40
你好，是的，算企業(yè)所得稅都是按不含稅的金額計(jì)算的。
84784971
2022 09/08 10:41
可我們是小規(guī)模，進(jìn)貨時(shí)價(jià)稅合計(jì)進(jìn)了成本，所以成本是含稅價(jià)格吧
張壹老師
2022 09/08 10:45
你好，小規(guī)模成本是含稅價(jià)。一般納稅人的成本才是不含稅價(jià)
84784971
2022 09/08 10:47
好的，非常感謝老師回復(fù)，如果我這個(gè)月算出來(lái)要交企業(yè)所得稅，是不是就要先預(yù)交呢？
張壹老師
2022 09/08 10:49
你好，算出來(lái)要交的話，是要先預(yù)交的。
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