免費問答

前期我們是放其他應(yīng)付款的，但是現(xiàn)在這個B部門也產(chǎn)生了開票的收入，是由我們公司的名義開出去的，這個怎么算呢？又算是我們公司的收入嗎？

如果掛在往來，產(chǎn)生的費用和成本，好像也不能歸屬于我們公司的成本和費用，這樣就沒辦法知道上級撥付的這么一筆款項，到底多少是用在這個部門上

算你們公司的收入哈

成本費用也屬于你們公司，相當于b部門費用你們和a公司借來的錢支付

那這樣的話，一開始收到這筆款時： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 B部門產(chǎn)生費用時： 借：XX費用 貸：銀行存款 B部門產(chǎn)生成本時： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款 B部門產(chǎn)生收入時： 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 最后這個其他應(yīng)付款的余額就越來越多哦？ 所以我的理解是產(chǎn)生的收入費用成本，最后還是要歸集到其他應(yīng)付款里： 借：其他應(yīng)付款 貸：XX費用、XX主營業(yè)務(wù)成本 或者是：借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：其他應(yīng)付款

不知道這樣的理解對不對。就是歸集到其他應(yīng)付款這步驟對不對.... 總覺得奇奇怪怪的，但不這么歸集的話，這筆其他應(yīng)付款后期還是繼續(xù)撥款進來，其他應(yīng)付款的余額就越來越多，只要這個B部門還歸屬于我們公司。

這種應(yīng)該不可以，因為你這個收入，并不是賣給的a公司，所以說你跟他沖減其他應(yīng)付款不合適。

那這樣的不沖減，豈不是其他應(yīng)付款就越來越多了嗎，那又不還回去。而且成本和費用還有收入都會產(chǎn)生銷項稅和進項稅的誒，這樣豈不是感覺更亂套了嗎

你們公司和A公司關(guān)聯(lián)嗎

我們和A公司沒有關(guān)聯(lián)。是一個上級文件下來，說把B部門歸屬到我們公司來，然后經(jīng)費有A公司轉(zhuǎn)到我們上級公司，在由上級公司專項支付給我們用于B部門的開支。所以賬一直算是掛著的，也不知道要怎么弄現(xiàn)在，想著是不是可以算營業(yè)外收入.. 不然總覺得科目都不平衡