問題已解決
老師好,我們銷售一批貨給客戶,我們已經開票,客戶也已經付款,后來出現質量問題,這種情況下,客戶怎么做,我們又應該怎么做啊
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答你好同學,退貨了還是啥
2022 09/02 11:13
84784953
2022 09/02 11:14
客戶把貨已經退回給我們了
魯老師
2022 09/02 11:14
1、退貨時的賬務處理:
(1)未付款前:
借:主營業(yè)務收入
貸:應收賬款
貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 紅字金額 (紅字發(fā)票)
(2)已付款:
借:主營業(yè)務收入
貸:銀行存款(全額和部份)
貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)紅字金額 (紅字發(fā)票)
貸:財務費用-現金折扣
2、退貨后期的財務處理
(1)入庫時:
借:原材料
貸:應付賬款
(2)原材料退回給供貨方:
借:應付賬款
貸:原材料
借:現金
貸:應付賬款
銷售退回的處理方式:
1.本年度銷售的商品,在年度終了前(12月31日)退回,沖減退回月份的主營業(yè)務收入以及相關的成本、稅金.
2.以前年度銷售的商品,在年度財務報告批準報出后退回的,通過以前年度損益調整科目核算.
3.銷售退回時,對已發(fā)生的現金折扣或銷售折讓,應同時沖減銷售退回當期的折扣、折讓;如該項銷售在資產負債表日及之前已發(fā)生現金折扣或銷售折讓的,應同時沖減報告年度相關的折扣、折讓.
84784953
2022 09/02 11:18
好的老師,客戶把貨退回,本來我們應該退款給客戶,但是客戶說不用退款,拿貨物抵扣,抵扣的貨,要求我們正常開票給他們,這樣可以嚒
84784953
2022 09/02 11:25
正常開票給客戶,但客戶不付款
魯老師
2022 09/02 11:28
你好同學,這樣不行的,你們第一。賬平不了了,第二,多繳稅金了
84784953
2022 09/02 11:29
那怎么做呀?不開票???
魯老師
2022 09/02 12:53
是的同學,不開票,開票你們賬平不了,之前發(fā)票當這次的貨的發(fā)票
84784953
2022 09/02 13:17
那可以開發(fā)票金額為0的發(fā)票???
魯老師
2022 09/02 13:22
你好同學,發(fā)票為0的金額發(fā)票是開不了的
84784953
2022 09/02 13:31
那怎么辦,我們把貨直接給客戶,他們不付款,我們不開票,這樣處理???
魯老師
2022 09/02 13:32
你好同學,這樣可以的,你可以當上次你發(fā)貨后退貨了,重新發(fā)貨
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