問題已解決
老師,業(yè)務5,為什么進項可以全額抵扣,業(yè)務6就不行,明明都是無法區(qū)分用在了老項目還是一般計稅項目啊?
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速問速答同學你好
你的問題是什么
2022 08/25 11:07
84785003
2022 08/25 11:25
建筑服務,一般納稅人,前面略(4)購買一臺專業(yè)設備,取得增值稅專用發(fā)票注明金額3萬元,稅額0.39萬元。該設備用于建筑工程老項目,該老項目選擇適用簡易計稅方法。
(5)購買一臺辦公用固定資產(chǎn),取得增值稅專用發(fā)票注明金額10萬元,稅額1.3萬元。無法劃清是用于一般計稅項目還是簡易計稅項目。
樸老師
2022 08/25 11:32
同學你好
簡易計稅對應的不能抵扣
84785003
2022 08/25 15:22
可是(4)也是分不清楚簡易還是老項目啊,但是答案是全額抵扣了0.39
樸老師
2022 08/25 15:29
同學你好
這個施工日期是什么時候
84785003
2022 08/25 16:07
某建筑企業(yè)為增值稅一般納稅人,位于A市市區(qū),2020年6月發(fā)生如下業(yè)務:
(1)在機構所在地提供建筑服務,開具增值稅專用發(fā)票注明金額400萬元,稅額36萬元。另在B市提供建筑服務,取得含稅收入218萬元,其中支付分包商工程價款取得增值稅專用發(fā)票注明金額50萬元,稅額4.5萬元。上述建筑服務均適用一般計稅方法。
(2)購買一批建筑材料,用于一般計稅方法項目,取得增值稅專用發(fā)票注明金額280萬元,稅額36.4萬元。
(3)在機構所在地提供建筑服務,該項目為老項目,企業(yè)選擇適用簡易計稅方法,開具增值稅專用發(fā)票注明金額200萬元。
(4)購買一臺專業(yè)設備,取得增值稅專用發(fā)票注明金額3萬元,稅額0.39萬元。該設備用于建筑工程老項目,該老項目選擇適用簡易計稅方法。
(5)購買一臺辦公用固定資產(chǎn),取得增值稅專用發(fā)票注明金額10萬元,稅額1.3萬元。無法劃清是用于一般計稅項目還是簡易計稅項目。
(6)購買辦公用品,取得增值稅專用發(fā)票注明金額5萬元,稅額0.65萬元。無法劃清是用于一般計稅項目還是簡易計稅項目。
假定本月取得相關票據(jù)符合稅法規(guī)定,并在本月按照規(guī)定認證抵扣進項稅額。根據(jù)上述資料,回答下列問題:
樸老師
2022 08/25 16:11
同學你好
第四個人家直接寫了
是老項目呀
84785003
2022 08/26 11:04
(5)購買一臺辦公用固定資產(chǎn),取得增值稅專用發(fā)票注明金額10萬元,稅額1.3萬元。無法劃清是用于一般計稅項目還是簡易計稅項目。
(6)購買辦公用品,取得增值稅專用發(fā)票注明金額5萬元,稅額0.65萬元。無法劃清是用于一般計稅項目還是簡易計稅項目老師我寫錯了。是問的5和6,明明都是無法劃分,但是進項稅一個是可以全抵扣,一個是不能全抵扣為啥啊
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