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去年有幾萬預提費用，今年企業(yè)所得稅年報前忘記處理了，現(xiàn)在該怎么處理？
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你好，那你匯算清繳的時候調(diào)增了嗎？當時分錄怎么做的？
2022 08/22 15:25
84785026 
2022 08/22 15:31
沒有，忘了這碼事了，當時是借：主營業(yè)務成本，貸：其他應付款-預提費用
郭老師 
2022 08/22 15:33
借其他應付款，借主營業(yè)務成本負數(shù)匯算清繳，沒有調(diào)整的做這個。
84785026
2022 08/22 15:42
那不需要更改企業(yè)所得稅年報？
郭老師
2022 08/22 15:46
你好，不修改匯算清交的，也不修改年財務報表。
84785026
2022 08/22 15:49
那我預提的幾萬塊不用交稅？算作今年的？今年在往回開成本是嗎？
郭老師
2022 08/22 15:50
你好，你有其他的成本可以繼續(xù)抵扣。
郭老師
2022 08/22 15:50
一企業(yè)所得稅又不是看這個業(yè)務，你看整體的。
84785026
2022 08/22 16:29
目前公司只有員工工資，沒有開回來得票，如果把預提費用沖銷了就盈利了一萬多
郭老師
2022 08/22 16:29
好你在暫估一個費用的。
84785026
2022 08/22 16:53
把成本的預提沖掉，再預提一個費用的？
郭老師
2022 08/22 16:54
你好
是的
是這么做的。
84785026
2022 08/22 17:07
好的，謝謝老師
84785026
2022 08/22 17:10
那每個月做工資5000時都把費用沖5000？
郭老師
2022 08/22 17:10
可以的，可以這么做的。
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