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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年有幾萬預(yù)提費(fèi)用，今年企業(yè)所得稅年報(bào)前忘記處理了，現(xiàn)在該怎么處理？
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你好，那你匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了嗎？當(dāng)時(shí)分錄怎么做的？
2022 08/22 15:25
84785026 
2022 08/22 15:31
沒有，忘了這碼事了，當(dāng)時(shí)是借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用
郭老師 
2022 08/22 15:33
借其他應(yīng)付款，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)匯算清繳，沒有調(diào)整的做這個(gè)。
84785026
2022 08/22 15:42
那不需要更改企業(yè)所得稅年報(bào)？
郭老師
2022 08/22 15:46
你好，不修改匯算清交的，也不修改年財(cái)務(wù)報(bào)表。
84785026
2022 08/22 15:49
那我預(yù)提的幾萬塊不用交稅？算作今年的？今年在往回開成本是嗎？
郭老師
2022 08/22 15:50
你好，你有其他的成本可以繼續(xù)抵扣。
郭老師
2022 08/22 15:50
一企業(yè)所得稅又不是看這個(gè)業(yè)務(wù)，你看整體的。
84785026
2022 08/22 16:29
目前公司只有員工工資，沒有開回來得票，如果把預(yù)提費(fèi)用沖銷了就盈利了一萬多
郭老師
2022 08/22 16:29
好你在暫估一個(gè)費(fèi)用的。
84785026
2022 08/22 16:53
把成本的預(yù)提沖掉，再預(yù)提一個(gè)費(fèi)用的？
郭老師
2022 08/22 16:54
你好
是的
是這么做的。
84785026
2022 08/22 17:07
好的，謝謝老師
84785026
2022 08/22 17:10
那每個(gè)月做工資5000時(shí)都把費(fèi)用沖5000？
郭老師
2022 08/22 17:10
可以的，可以這么做的。
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