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問題已解決
老師，外貿(mào)出口企業(yè)，需要進(jìn)行退稅，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票需要在電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)勾選認(rèn)證嗎？如果勾選認(rèn)證了這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還能用來退稅嗎？怎么在做賬中體現(xiàn)這筆收款是出口的貨款并需要退稅的？會(huì)計(jì)分錄里面體現(xiàn)出來就可以了嗎？謝謝
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退稅的話，肯定需要認(rèn)證啊。必須進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)多，才可以退
2022 08/12 16:36
84784977 
2022 08/12 16:38
勾選認(rèn)證了是不是就代表抵扣了？
莫老師 
2022 08/12 16:41
是的，電子稅務(wù)局系統(tǒng)上面也可以查到了
84784977
2022 08/12 16:42
那不對(duì)哦 之前有老師有說過發(fā)票抵扣了就不能退稅了
莫老師
2022 08/12 16:43
不抵扣，哪里來的進(jìn)項(xiàng)，哪里來的退稅？
84784977
2022 08/12 16:45
老師 你確定哦 我到時(shí)候抵扣掉了退不了稅就麻煩了 謝謝
莫老師
2022 08/12 16:47
你可以去查詢一下外貿(mào)出口退稅企業(yè)的退稅金額是怎么來的，就清楚了。
84784977
2022 08/12 16:51
哦哦 我等會(huì)看一下 謝謝 老師，麻煩幫我看看，收到外匯貨款結(jié)匯成人民幣57223.11 會(huì)記分錄這樣做是對(duì)的嗎？
莫老師
2022 08/12 16:52
沒有看到你的分錄哦
84784977
2022 08/12 16:55
照片傳不上去 收匯： 借：其他貨幣資金，貸：應(yīng)收賬款。 結(jié)匯： 借：其他貨幣資金 貸：銀行存款 兩個(gè)分錄寫在一張記賬憑證里面了。合計(jì)金額為114446.22。照片為什么傳不了？
莫老師
2022 08/12 16:59
收匯?
借：銀行存款——美元戶?
貸：應(yīng)收賬款——XX國(guó)外客戶?
結(jié)匯?
借：銀行存款——人民幣戶?
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用——匯兌損益（收益用負(fù)數(shù)反映，損失用正數(shù)反映）?
貸：銀行存款——美元戶
84784977
2022 08/12 21:27
謝謝老師。我們這筆貨款外匯實(shí)際上結(jié)成人民幣后有7萬(wàn)多塊錢，但是當(dāng)時(shí)賬戶里面還有余額，就只結(jié)了6萬(wàn)多塊錢出來用于支付貨款，這樣怎么做分錄呢？
莫老師
2022 08/12 21:28
結(jié)匯多少，做多少金額就好了，沒結(jié)匯的，在美元賬戶，不用管
84784977
2022 08/12 21:30
好的 謝謝
84784977
2022 08/12 21:46
對(duì)了，老師，這樣的話，貨款那部分還沒有結(jié)出來的美金，后面結(jié)出來以后怎么做分錄呢？
莫老師
2022 08/13 14:40
結(jié)匯，都是跟之前結(jié)轉(zhuǎn)的一樣的分錄啊，只是金額需要改。
84784977
2022 08/13 14:49
哦哦 好的 謝謝老師
莫老師
2022 08/13 15:20
不用客氣，祝你生活愉快
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