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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人除了不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，其余做賬是不是和一般納稅人一樣？每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，計(jì)提稅金，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，是的，你說的很對(duì)的
2022 08/07 16:53
84784948 
2022 08/07 16:55
沒有開發(fā)票，做了未開票收入和應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在小規(guī)模不是有優(yōu)惠沒有開專票免交增值稅嗎？我這個(gè)應(yīng)交增值稅應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？我的計(jì)提稅金是不是也按一般納稅人那個(gè)繳納比例計(jì)提？
冉老師 
2022 08/07 16:57
沒有開發(fā)票，做了未開票收入和應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在小規(guī)模不是有優(yōu)惠沒有開專票免交增值稅嗎？
沒有開發(fā)票可以優(yōu)惠的
84784948
2022 08/07 17:00
我的結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做，不然應(yīng)交增值稅期末還是有余額呢
冉老師
2022 08/07 17:01
結(jié)轉(zhuǎn)到其他收益科目的
84784948
2022 08/07 17:05
具體是什么科目？
冉老師
2022 08/07 17:07
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸其他收益或者營業(yè)外收入
84784948
2022 08/07 17:10
好的老師，附加稅是正常繳納是吧？
冉老師
2022 08/07 17:13
沒有繳納增值稅了，附加稅也不用繳納了
84784948
2022 08/07 17:30
那就不用計(jì)提是吧老師。謝謝老師的指導(dǎo)
冉老師
2022 08/07 17:37
不用計(jì)提了，不客氣學(xué)員
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