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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，有一項(xiàng)設(shè)備，直接送客戶了，打包贈(zèng)送了，我入錯(cuò)了，入成固定資產(chǎn)了，幾個(gè)月了，現(xiàn)在怎么操作？
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你好，現(xiàn)在已經(jīng)贈(zèng)送出去了嗎？你單位有這個(gè)經(jīng)營范圍沒有？
若沒有的話，你做固定資產(chǎn)清理就可以了，
借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)
借銷售費(fèi)用，
貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
2022 07/15 13:09
84784975 
2022 07/15 13:14
我下個(gè)月再處理吧，還要交銷項(xiàng)呢，請問老師，正常報(bào)季度企稅，需要填這個(gè)嘛？
84784975
2022 07/15 13:16
提示的這個(gè)
郭老師 
2022 07/15 13:18
你好，你是一般納稅人嗎？如果是的話，需要視同銷售的。
郭老師
2022 07/15 13:19
企業(yè)所得稅的主表截圖看一下。
郭老師
2022 07/15 13:19
倒數(shù)第二個(gè)，如果你們單位沒有固定資產(chǎn)，一次折舊的不用填寫。
84784975
2022 07/15 13:20
是呢，是一般納稅人呢，上次您教我的，用打包銷售方法，然后計(jì)入成本的，是跟我銷售商品一起送的
郭老師
2022 07/15 13:20
你好，那你還能把固定資產(chǎn)改成庫存商品嗎？
84784975
2022 07/15 13:24
做反分錄嘛？還怎么搞，哎，然后重新錄嘛？報(bào)稅也報(bào)過了，肯定也要固定資產(chǎn)清理了
郭老師
2022 07/15 13:27
的固定資產(chǎn)卡片還能修改嗎？如果是的話，借庫存商品貸固定資產(chǎn)之前的折舊
借累計(jì)折舊
貸管理費(fèi)用
借銷售費(fèi)用
貸，庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
84784975
2022 07/15 13:30
可以呢，我的軟件沒有固定資產(chǎn)卡片，然后呢？稅務(wù)申報(bào)這一塊怎么處理？
郭老師
2022 07/15 13:33
你好，上面寫了視同同銷售贈(zèng)送。
84784975
2022 07/15 13:35
那還是要交銷項(xiàng)稅？
84784975
2022 07/15 13:36
老師，這個(gè)提示上面的表格，我的申報(bào)上也沒有啊，是不是不用管啦？
郭老師
2022 07/15 13:39
一般納稅人交
小規(guī)模的不需要繳納。
郭老師
2022 07/15 13:39
對(duì)的是的，沒有的就不用管了。
84784975
2022 07/15 13:41
我是一般納稅人呢，那上次您交我的方法不適用了？
郭老師
2022 07/15 13:43
你好，上一次說的是哪種方法？
84784975
2022 07/15 13:46
我有利潤額呢，怎么繳稅是0啊
郭老師
2022 07/15 13:48
看下是不是有彌補(bǔ)虧損了。
84784975
2022 07/15 13:48
嗯嗯，是的，那上個(gè)季度咋收費(fèi)啦？神奇了
郭老師
2022 07/15 13:50
一季度因?yàn)槟銈儐挝粵]有做匯算清交，不允許彌補(bǔ)虧損，第二季度開始，你已經(jīng)做了匯算清交了，可以彌補(bǔ)虧損了。
84784975
2022 07/15 13:52
哦，這樣的啊，謝謝老師，您總是最棒的，其他老師回答問題總是要解釋半天
郭老師
2022 07/15 13:52
不用客氣，工作愉快。
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