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問題已解決
小規(guī)模先收到發(fā)票和貨，下個月付的款，這個分錄怎么做，稅最后要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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先正常入庫，回來發(fā)票時把前面門票的分錄紅沖按發(fā)票入賬，如果是專票單獨寄進項。
2022 07/15 09:36
84785011 
2022 07/15 09:44
借，庫存商品 稅金
貸，應付賬款
84785011
2022 07/15 09:44
是這樣嗎？
玲老師 
2022 07/15 09:48
收到發(fā)票時，這個分錄是正確的。
84785011
2022 07/15 09:50
那這個應交稅費后續(xù)怎么處理，轉(zhuǎn)為成本嗎？
玲老師
2022 07/15 09:55
借方的進項稅額是抵扣了！
84785011
2022 07/15 09:59
小規(guī)模不能抵扣呀
玲老師
2022 07/15 10:03
那就把進項全額計入庫存商品里。
84785011
2022 07/15 10:13
可以這樣是吧！
玲老師
2022 07/15 10:21
小規(guī)模就是這樣處理的。完全沒問題。
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