00:10:00
問題已解決
老師：我小企業(yè)一般納稅人，進貨商品開回的專票進項稅額可以抵扣開出的服務費銷項稅額嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，一般納稅人，進貨商品開回的專票進項稅額可以抵扣開出的服務費銷項稅額
2022 07/13 16:38
84784953 
2022 07/13 16:42
可以抵扣的哦 但是 我結轉成本要怎么計算呢
比如 這個月服務費10萬的收入
紫藤老師 
2022 07/13 16:43
結轉成本的會計分錄
借：主營業(yè)務成本
。貸：庫存商品
抵扣增值稅的，按照專票抵扣的
84784953
2022 07/13 16:46
這樣子可以嗎 因為我的收入是服務費 結轉成本 貸：庫存商品
紫藤老師
2022 07/13 17:06
如果你是服務員行業(yè)的
借 主營業(yè)務成本
貸 勞務成本
84784953
2022 07/13 17:13
老師 我的第一問 是商品的進項稅額可以抵扣開出服務費的銷項稅 第二問 是服務費收入對應成本的結轉 應該不能結轉庫存商品 只能結轉勞務成本 那這樣的話 我的庫存商品一直會顯示很多
84784953
2022 07/13 17:13
是這邏輯吧
紫藤老師
2022 07/13 17:16
你是服務公司，沒有庫存商品
84784953
2022 07/13 17:17
我的問題是連貫下來的啊 老師你看下上面的對話
紫藤老師
2022 07/13 22:07
商品的進項稅額可以抵扣開出服務費的銷項稅,，如果你銷售商品，有收入，成本
閱讀 373
描述你的問題，直接向老師提問
895
意見反饋
