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老師：我小企業(yè)一般納稅人，進(jìn)貨商品開回的專票進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣開出的服務(wù)費(fèi)銷項(xiàng)稅額嗎
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你好，一般納稅人，進(jìn)貨商品開回的專票進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣開出的服務(wù)費(fèi)銷項(xiàng)稅額
2022 07/13 16:38
84784953 
2022 07/13 16:42
可以抵扣的哦 但是 我結(jié)轉(zhuǎn)成本要怎么計(jì)算呢
比如 這個(gè)月服務(wù)費(fèi)10萬的收入
紫藤老師 
2022 07/13 16:43
結(jié)轉(zhuǎn)成本的會(huì)計(jì)分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
。貸：庫(kù)存商品
抵扣增值稅的，按照專票抵扣的
84784953
2022 07/13 16:46
這樣子可以嗎 因?yàn)槲业氖杖胧欠?wù)費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 貸：庫(kù)存商品
紫藤老師
2022 07/13 17:06
如果你是服務(wù)員行業(yè)的
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸 勞務(wù)成本
84784953
2022 07/13 17:13
老師 我的第一問 是商品的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣開出服務(wù)費(fèi)的銷項(xiàng)稅 第二問 是服務(wù)費(fèi)收入對(duì)應(yīng)成本的結(jié)轉(zhuǎn) 應(yīng)該不能結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品 只能結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本 那這樣的話 我的庫(kù)存商品一直會(huì)顯示很多
84784953
2022 07/13 17:13
是這邏輯吧
紫藤老師
2022 07/13 17:16
你是服務(wù)公司，沒有庫(kù)存商品
84784953
2022 07/13 17:17
我的問題是連貫下來的啊 老師你看下上面的對(duì)話
紫藤老師
2022 07/13 22:07
商品的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣開出服務(wù)費(fèi)的銷項(xiàng)稅,，如果你銷售商品，有收入，成本
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